Налог на сдачу жилья в аренду в казахстане

Налог за сдачу квартиры в аренду

Сдаю квартиру в аренду: как платить налоги? Этот вопрос часто можно услышать от людей, которые хотят легализовать прибыль от своего жилья. Согласно законодательству РФ, налоги должны выплачиваться как юридическими, так и физлицами с разных видов дохода.

Сдача дома либо квартиры в аренду формально не относится к предпринимательской деятельности, следовательно, ИП для этого оформлять не требуется. Однако это не означает, что физлицу, получающему прибыль от съемщиков жилья, не нужно совершать отчисления в бюджет.

Стоит понимать, что уклонение от уплаты налогов может иметь не самые приятные последствия, если такой факт будет доказан соответствующими органами. Гражданину могут грозить такие санкции, как пени и штрафы, а в худшем случае — даже уголовная ответственность. В этой статье мы расскажем, как и в каком объеме нужно уплачивать пошлины со сдачи жилья.

То, какой налог требуется выплачивать государству при сдаче квартиры в аренду, зависит от следующих факторов:

• непосредственно от объема получаемых средств;
• статуса плательщика;
• выбранной системы начисления налога — доступны такие варианты, как оплата НДФЛ в качестве физлица либо оформление ИП.

Важно отметить и тот факт, что налог в 13% начисляется резиденту — гражданину, пребывающему на территории Российской Федерации не менее 183 дней в течение года. Для не являющихся резидентами предусмотрена повышенная ставка, составляющая 30%.

Нужно ли платить налог с аренды квартиры

Некоторые граждане полагают, что если сдача в аренду жилья не является основным источником получения прибыли, платить налоги за этот вид заработка не требуется. Тем не менее, если изучить статью 224 НК Российской Федерации, можно увидеть, что такое утверждение ошибочно.

В указанной статье говорится о том, что средства, получаемые согласно договору найма жилья, заключенному между физлицами, облагаются налогом, величина которого составляет 13%.

Также необходимо отметить, что уклонение от уплаты данного налога попадает под статью 198 Уголовного Кодекса РФ.

Важный момент для всех, кто берет деньги за сдачу жилья в аренду — нужно самостоятельно подавать 3-НДФЛ в налоговые органы. При этом нужно успеть до 30 апреля года, следующего за отчетным, в противном случае за каждый день просрочки будет начисляться пеня.

Платежи можно провести на нашем сайте, для чего даже не придется регистрироваться.

Как платить налог с аренды квартиры

Этот вопрос актуален для всех, кто хочет легально получать прибыль за сдачу в аренду жилых помещений. Гражданин может выбрать наиболее удобный для него вариант из 3 возможных:

• платить налог в качестве физлица, предоставляя в ФНС декларацию;
• оформиться в качестве индивидуального предпринимателя по упрощенной системе налогообложения;
• приобрести соответствующий патент уже после оформления ИП.

Выбрав первый вариант, необходимо принять к сведению тот факт, что придется не только заполнять декларацию, но и предоставлять документы, подтверждающие получение платы. Арендодателю потребуется составить договор найма, а также взять со съемщика расписку о получении средств либо выписку из банка по счету.

Индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения выплачивает за сдачу квартиры в аренду меньшую сумму — 6%.

Если налог рассчитывается с чистой прибыли со сдачи квартиры в аренду, после вычета всех расходов, применяется ставка 15%.

Несмотря на тот факт, что отчисление 6% вместо 13% на первый взгляд кажется более выгодным, есть некоторые нюансы, которые тоже следует учитывать:

• для открытия ИП потребуется обращаться в ИФНС с соответствующим заявлением, тратя свое время;
• оплачивать государственную пошлину в размере 800 рублей за открытие ИП;
• совершать отчисления в каждом квартале, в то время как граждане платят налог ежегодно;
• делать взносы в пенсионный фонд, оплачивать обязательное медицинское страхование и прочее, что нередко обходится в солидную сумму.

Оформление ИП с последующим приобретением патента будет выгодно тем, кто сдает в аренду элитное жилье и берет за это крупные денежные суммы. Подробная информация о том, как индивидуальные предприниматели должны работать по такому патенту, представлена на ресурсе ИФНС.

Также стоит отметить, что стоимость патента может существенно отличаться в разных городах, к примеру, в столице цена зависит от округа и района, где расположена квартира, а также от ее площади. Плюсом такого варианта можно назвать фиксированный платеж, не зависящий от получаемой прибыли.

При этом индивидуальный предприниматель также должен оплачивать взносы в пенсионный фонд и на обязательное медицинское страхование.

Минусами сдачи жилья в качестве ИП с патентом можно назвать отсутствие права на вычет. Кроме того, такие граждане не могут получить освобождение от налога с продажи жилья даже в случае, если владели им на протяжении более чем 5 лет.

В 2020 г. планируется ввести специальную систему налогообложения для самозанятых граждан, действующую в 4 регионах, на всей территории России.

Кроме того, они освобождены от уплаты НДФЛ, следовательно, этот вариант будет наиболее выгодным с финансовой точки зрения для всех, кто хочет легально сдавать жилье в аренду.

Сколько платить налог за аренду квартиры

Как уже говорилось ранее, для собственников, сдающих жилье в аренду, предусмотрена ставка 13% от оплаты, получаемой за сдачу квартиры в аренду. Индивидуальные предприниматели выплачивают в казну 6 либо 15 процентов от прибыли в зависимости от того, являются они резидентами или нет.

Однако ИП не должен платить налог за сдачу в аренду квартиры, если сумма не превышает платежи во внебюджетные фонды — ОМС и ПФР.

Тем не менее, в большинстве случаев регистрация в качестве индивидуального предпринимателя менее выгодна, поскольку сумма платежей в ПФ и ОМС превышает 13% от прибыли.

Сдавать элитное жилье выгоднее в статусе ИП по патенту, в остальных случаях более предпочтительным вариантом остается ежегодная подача декларации в качестве физлица.

Важный момент: если в аренду сдается несколько объектов недвижимости, и эта деятельность является основным источником заработка, придется регистрировать ИП.

Неуплата налогов за сдачу в аренду жилья может повлечь за собой проблемы как для организаций, так и для физлиц. Ответственность может наступить по 122 статье Налогового Кодекса или же по 129 статье Уголовного Кодекса.

За каждый день просрочки платежа начисляется пеня, поэтому следует относиться к своевременной сдаче декларации и оплате налога серьезно.

Если же будет доказано, что гражданин уклоняется от уплаты налогов, ему грозит штраф от 20 до 40% долга, но не менее 1000 рублей.

Как не платить налог за сдачу жилья в аренду

На законодательном уровне предусмотрена возможность не платить налог за сдачу в аренду жилого помещения. Отчисления в бюджет можно не производить в том случае, если жилье сдается на безвозмездной основе, то есть владелец не берет за это денег. Такое возможно в двух случаях:

• заключен договор безвозмездного найма;
• дом либо квартира сдается близким родственникам, которые также не оплачивают проживание.

Факт безвозмездного найма потребуется документально зафиксировать, для чего заключается специальный договор, в котором будет сказано, что оплата за проживание не взимается. Во втором случае придется подтверждать, что проживающие в квартире либо доме люди действительно являются близкими родственниками владельца.

Оплату налогов за сдачу в аренду жилья, а также погашение пени и штрафов можно произвести на нашем сайте. Это позволит сэкономить массу времени, особенно учитывая тот факт, что не потребуется проходить процедуру регистрации ЛК в госслужбах.

Советы по аренде жилья | Блог на Storoom

Предлагаем понятную инструкцию, где популярно объясним все основные моменты:

1. Пошагово распишем сроки начала уплаты налога с аренды недвижимости.
2. Какая предусмотрена величина налогового сбора для тех, кто проживает за границей.
3. Особенности оплаты для предпринимателей.
4. Рассмотрим, какие именно формы внесения платежа будет выгодна: ИП, самозанятость или патент.

Подробная инструкция, как платить налог с аренды квартиры

Для наглядности делим на шаги, следуя которым вы точно обеспечите законность аренды и своевременную оплату налогового обязательства.

1. Заключаем договор аренды или найма, к которому обязательно прикладывается акт сдачи-приема квартиры с полным описанием состояния помещения на момент передачи ключей. В Росреестре регистрируются только те документы, которые заключены на срок больше одного года! По закону на регистрацию договора отводится не больше 1 месяца, начиная от даты подписания.
2. Самый важный пункт – это подача налоговой декларации. Её можно заполнить от руки или через электронный сервис. В первом случае мы относим документ лично, а во втором сдаём через личный кабинет на сайте федеральной налоговой службы. Сейчас всё чаще пользуются последним способом, не тратя время на поездки. Подать декларацию нужно строго до 3 апреля текущего года за прошлый расчётный период. То есть, в этом году мы уплачиваем налоги с доходов за предыдущий. Нарушение сроков влечёт неминуемый штраф в 5% от суммы начисленного налогового платежа. НДФЛ начисляется исходя из поданной декларации, поэтому заполняйте её внимательно.
3. Оплачиваете НДФЛ, для чего скачиваете квитанцию на сайте ФСН, заполняете, вносите платёж в ближайшем отделении банка. Более простой способ – онлайн-сервис через личный кабинет без каких-либо очередей в любое время суток.

Помните, если не подать вовремя налоговую декларацию, то сумма штрафа составляет 30% от неоплаченных взносов в бюджет, но не меньше 1000 рублей.

Какие документы требует ФНС?

Собирается небольшой пакет документов:

1. Паспорт;
2. Договор аренды помещения;
3. 3-НДФЛ;
4. Документы, устанавливающие право распоряжаться объектом недвижимости, сдающегося в аренду. Например, это может быть оформленное отдельным документом свидетельство о регистрации права (бумажная версия после 2016 года была упразднена в связи с глобальным переводом на электронный документооборот), выписка из ЕГРН или договор соц. найма.

Выписку рекомендуется заказывать через сервис «Госуслуги», сэкономив время на поездки и очереди. Остальные документы, как правило, уже есть на руках, а заполнение декларации по форме 3-НДФЛ можно отдать в руки специалистов.

Сколько налогов платит человек, сдающий квартиру в России, но живущий за рубежом?

Итоговая сумма зависит от статуса резидента или нерезидента. Как определить статус? Очень просто! Если человек живёт на территории Российской Федерации меньше 183 дней в году, то он платит повышенную ставку в 30% с дохода, если больше – то 13%.

Статус налогового резидента подтверждается через ФНС РФ.

Для этого необходимо написать заявление и для подтверждения статуса резидента прикладываются копии всех документов, которые свидетельствуют о пребывании в течение последних 12 месяцев на российской территории.

Хорошим аргументом считается предъявление загранпаспорта, где проставляются отметки обо всех законных пересечениях границы. Для ФНС снимаются ксерокопии.

Есть ли выгода в оформлении ИП для аренды жилья?

Чтобы сдавать недвижимость в аренду, необязательно регистрировать себя как ИП. Налог на доходы физического лица составляет 13%, но для ИП по УПН (упрощённая система налогообложения, больше известная в народе как «упрощёнка») процент снижается до 6. Необходимо просчитать, возможно, регистрация ИП станет шагом по оптимизации налоговых сборов.

Но помимо налога ИП платят обязательные взносы на пенсионное и медицинское страхование. И следует учитывать, что помимо снижения процентной ставки, предприниматель получает в нагрузку обязательный платёж 36 238 рублей за год, а если его дела идут хорошо, и прибыль составит за год больше 300 000 рублей, то сверху прибавляется ещё 1% со сверхдохода.

Из хороших новостей для ИП отметим, что с 1 января 2019 г. они больше не платят налог с продажи арендной недвижимости. Теперь НДФЛ с продажи уплачивается так:

• квартира куплена или получена в дар, наследство до 1 января 2016 года – продажа до того, как пройдёт срок в 3 года;

• после 1 января 2016 года – 5 лет.

Если выждать указанные сроки, то ничего платить не придётся.

Существует определённый нюанс. ИП не имеет право распоряжаться недвижимостью, полученной по договору социального найма. Такую квартиру сдаёт в наём только физическое лицо, обладающее соответствующим правом. Договор соц. найма не является освобождением от налогового бремени.

Стоит ли оформлять патент?

Патентная система относится к ещё одному способу легальной сдачи жилья. Она доступна только зарегистрированным ИП. Цена патента выставляется на государственном уровне, составляя 6% от средних показателей прибыли с аренды конкретного жилья за один год.

Патент покупается на определённый срок, исчисляемый в месяцах, максимум, на который можно его приобрести – 12 месяцев. Из преимуществ эксперты отмечают, что наличие патента освобождает от уплаты налога на имущество и НДФЛ.

Получается, что гражданин уже выплатил государству процент со своего дохода, поэтому переплачивать и дополнительно платить налоги не нужно.

В крупных городах, таких как Москва и др., цена патента на квартиру в наём высчитывается на основании её площади и местоположения. Получается, что здесь учитывается, что большая квартира в центре или рядом с метро приносит больше прибыли, чем студия на окраине.

В иных регионах России сумма за патент фиксирована и сильно отличается в меньшую сторону.

Стоимость рассчитывается на сайте, а налоговые сборы подлежат оплате двумя частями: половина вносится в течение 90 дней после начала действия патента, а потом остаток выплачивается в любое время, пока он не закончился.

ПСН не уменьшает суммы страховых взносов, что негативно влияет на количество выданных патентов. Перед тем, как его покупать, необходимо просчитать все варианты, возможно, он не станет оптимальным решением.

Насколько выгоден режим самозанятости?

Пока налоговый режим доступен в пробном варианте лишь для 4 субъектов Российской Федерации. Пилот для сбора обратной связи и обкатки всей системы запущен в таких регионах, как:

Их жители могут пользоваться новым сервисом и регистрироваться через мобильное приложение Мой налог». При указании иного региона оно выдаёт ошибку доступа. Но это временно явление, с 2020 года планируется ввод данной программы на территории всей страны.

Его суть в том, чтобы упростить уплату налогов и вывести из тени мелких предпринимателей. Для физических лиц, работающих по этой системе, налог на доход составит 4% в месяц, а для юридических – 6%.

Если вы зарабатываете с аренды помещений меньше 200 000 в месяц, то такой режим вам точно подходит. Дело все в том, что по программе установлена верхняя планка в 2,4 миллиона в год.

Зарабатывая больше этой суммы в год, гражданин не может регистрироваться в системе и пользоваться её льготами.

Самозанятость доступна к совмещению с ИП и обычной работой. Она не подразумевает внесение обязательных взносов для ПФР и ОМС. Закон всё равно гарантирует пенсию и медицинскую помощь.

Вставая на учёт через мобильное приложение под названием «Мой налог», человек получает 10 000 рублей компенсации для сокращения нагрузки в первые месяцы ведения бизнеса.

Стимулирующий бонус призван активнее пользоваться сервисом и платить налоги. Через приложение регистрируются все проводимые денежные операции, получение взносов по аренде за недвижимость.

Автоматически все данные попадают в ФНС, где считают налог к оплате.

Если статус самозанятого гражданина получить в момент, когда уже действует договор аренды, перезаключать ничего не требуется, исключение: сдача квартиры для компании, которая удерживает НДФЛ, вот тогда обязательно вносите изменения.

Важно помнить

Граждане Российской Федерации должны соблюдать действующее законодательство, незнание закона не освобождает от ответственности.

Чтобы не попасть в списки должников, не уплачивать огромные штрафы и не объясняться перед сотрудниками налоговой службы, каждый год подавайте декларацию и уплачивайте налог от сдачи квартиры за прошлый год до 15 июля этого расчётного периода. Для уменьшения налоговой нагрузки всегда есть варианты, главное, всё просчитать.

Аренда недвижимости: как безопасно снять или сдать квартиру?

Аренда недвижимости: как безопасно снять или сдать квартиру?

Пик спроса на жилье начинается в осеннее время. Студенты приезжают на учебу. Растет число командировок. Спрос рождает предложение.

Но активизируются и мошенники. Риск оказаться обманутым есть и у арендатора, и у арендодателя. Корреспондент YK-news.kz попытался узнать, как правильно сдать или снять квартиру и избежать проблем.

Бюрократический вопрос

У вас есть квартира и вы готовы ее сдать? Отлично! Разберемся, что для этого нужно. В департаменте государственных доходов по ВКО рассказали, что есть три способа сделать это законно. Однако придется платить налоги.  

Можно просто по итогам года предоставить декларацию по индивидуальному подоходному налогу (ИПН). Никаких документов для этого оформлять не надо. Но плата будет высока. Налоговая ставка составит целых 10 процентов от общего дохода, полученного в этом году.

Также есть вариант оформить документы индивидуального предпринимателя (ИП). Далее стоит выбрать специальный налоговый режим на основе патента или упрощенной декларации.

Там вам разъяснят все тонкости и сроки уплаты.

Также арендатор может вносить в казну единый совокупный платеж (ЕСП), введенный в этом году. Он уплачивается в размере одного месячного расчетного показателя (МРП) (2525 тенге в 2019 году) ежемесячно. Однако такой налоговый режим разрешается, если размер дохода плательщика ЕСП за год не превышает 1175 МРП (2 966 875 тысяч тенге).  

В департаменте госдоходов подчеркнули, что за отказ делиться выручкой от сдачи квартиры с государством полагается штраф в размере 15 месячных расчетных показателей (37 875 тенге).

По рукам, подписываем

При сдаче квартиры в аренду необходимо обязательно заключать договор. Опытные юристы советуют внимательно составлять этот документ. Обычно в нем прописываются обязанности обеих сторон.

Это, например, сроки уплаты задолженности за аренду и коммунальные услуги. Но также стоит помнить, что с недвижимостью и вверенным имуществом могут приключиться различные неприятности. Бумага может защитить вас от незапланированных трат.

Стоит только заранее продумать все возможные ситуации и сойтись во мнениях.

— В договоре можно даже обозначить, кто будет отвечать в случае возникновения форс-мажорных обстоятельств. Это могут быть пожар, порыв канализации, вышедший из строя кондиционер или телевизор, — сообщила адвокат Оксана Монько. — Для более детальной отработки договора можно воспользоваться помощью юриста.

Специалист отметила, что в подобных ситуациях вы сможете на законных основаниях потребовать компенсацию за испорченную вещь. А если виновник откажется, восстановить справедливость поможет суд и судебные исполнители.

Не лишним будет провести опись имущества. Это лучше сделать в момент заселения. Позже эта бумага может послужить доказательством в случае необоснованных претензий.   

Разрешите представиться

При сдаче квартиры в аренду проблемы могут возникнуть не только с налоговиками и порчей имущества, но и с полицейскими. К слову, съемные квартиры часто находятся на контроле у участковых инспекторов. Именно на такой жилплощади происходят кражи, мошенничество и нарушение общественного порядка.

Кроме того, именно в таких квартирах часто обитают сомнительные личности. Поэтому правительство предусмотрело временную регистрацию для граждан, не проживающих по адресу прописки. Полицейские называют их внутренними мигрантами. Последние обязаны проходить временную регистрацию в местном пункте полиции.

Заместитель начальника департамента полиции ВКО Елдос Закимов напоминает, что арендатор обязан пройти регистрацию по месту временного пребывания или проживания в течение 10 дней со дня прибытия. При этом он не должен снимать регистрацию по месту жительства.

Наказание за нарушение требований регулируется статьей 492 Кодекса «Об административных правонарушениях»: «сроком от десяти дней до одного месяца влечет предупреждение, а сроком свыше одного месяца влечет штраф в размере семи месячных расчетных показателей (17 675 тенге)».

Необходимо отметить, что штрафные санкции предусмотрены и по отношению к владельцам квартир. Их применяют, если хозяин позволил жить у себя дома человеку, не прошедшему регистрацию. В этом случае арендодателю полагается штраф в размере 10 МРП (25 250 тенге).

Осторожно: жулик

Нередки случаи, когда на рынке арендного жилья орудуют мошенники. В департаменте полиции рассказали, что с начала года зарегистрировано 30 подобных фактов. Все случаи — дело рук интернет-мошенников.

К слову, очень часто виртуальные злоумышленники совершают свои темные делишки, находясь в другом городе, а иногда и в соседней стране.

Очевидно, что призвать к ответственности таких нарушителей бывает весьма сложно.  

Заинтересовавшийся человек звонит по указанному номеру и слышит: «Нужно оставить предоплату». Полицейские сетуют, что восточноказахстанцы слишком доверчивы.

Люди отдают деньги без каких либо гарантий, веря злоумышленникам на слово.  

Переводы осуществляются с помощью электронных серверов, владельцы которых находятся за пределами нашей страны. Как правило это Qiwi-кошелек или WebMoney.

А дальше все просто, после получения желаемого нечистый на руку гражданин исчезает из интернет-пространства. Также бывают случаи, когда мошенники изъявляют желание якобы внести предоплату на вашу банковскую карту.

Они просят сообщить по телефону индивидуальные данные, а далее крадут с вашего счета деньги.  

Полицейские советуют отказаться от сомнительных сделок в социальных сетях, не соглашаться на предоплату при покупке, продаже и аренде имущества через интернет-сайты. Стоит отказаться и от перевода денег неизвестным людям. Такие вопросы лучше решать с глазу на глаз и подписывая договор. Нельзя передавать номера банковских и карт счетов незнакомым лицам.

Как показывает опыт..

В интернете есть масса полезных советов, которые могут пригодиться как снимающим, так и сдающим жилье в аренду. Мы отобрали несколько самых интересных.

Пользователи Сети советуют арендодателям самостоятельно оплачивать квитанции за коммунальные услуги. Нередки случаи, когда хозяева жилья доверяют «коммуналку» съемщикам.  

Опытные арендодатели страхуют свое жилье. Конечно, условия страховки необходимо обсуждать со страховыми компаниями индивидуально. Можно включить в страховой случай порчу имущества.

Нельзя изымать документы арендаторов в качестве залога. В Казахстане это считается незаконным и регулируется статьей 494 Кодекса «Об административных правонарушениях» и влечет предупреждение, а также штраф в размере 5 МРП.

Перед арендой квартиры не будет лишним уточнить, находится ли жилплощадь на продаже. Также стоит проверить популярные сайты подачи объявлений. Иначе можно внезапно узнать о своем скором выселении. Осмотрительные люди советуют и вовсе прописать этот момент в договоре аренды.

При заезде в квартиру берутся оплата за первый месяц проживания и депозит в размере месячной оплаты. Эти деньги арендодатель обязан вернуть жильцам при их выезде. Не стоит соглашаться на предложение жильцов зачесть сумму, как оплату за последний месяц. Эти деньги — ваша гарантия, что при возврате ключей и обнаружении порчи имущества вам не придется платить из своего кармана.

Ян Ярословский

Как платить налоги за сдачу квартиры в аренду в казахстане

Налоговики назвали два способа оплатить взносы в бюджет за сдаваемую квартиру: дорогой и простой и дешевый и сложный, передает .

Как отметили в ДГД Карагандинской области, неплательщиков регулярно выявляют, и лица, сдающие в аренду имущество, должны зарегистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей либо платить налог по ставке больше, в ряде случаев, в десять раз.

Если гражданин не хочет регистрироваться и заполнять формы отчетности, он может по итогам года, в который получил доход от аренды, представить в налоговый орган по месту жительства (прописки) декларацию по индивидуальному подоходному налогу (форма 240.00).

В этом случае ставка индивидуального подоходного налога составит 10 процентов от всего дохода, полученного в календарном году от сдачи внаем недвижимости. Иная налоговая отчетность не представляется.Налоговые обязательства:Срок представления декларации — не позднее 31 марта.

Как сдавать квартиры без регистрации в налоговой

Казахстанцы имеют право сдавать квартиры без регистрации в налоговых органах при условии, что они уплачивают налоги по ставке в 10 процентов от общей выручки. Об этом корреспонденту сообщил руководитель Управления разъяснительной работы ДГД Алматы Зангар Шындали.Речь идет о так называемом имущественном доходе согласно статье 180 «Налогового кодекса».

Это доход, полученный физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, от сдачи в имущественный наем (аренду) имущества лицам, не являющимся налоговыми агентами. Соответственно, как пояснили в ДГД, сдавать таким образом квартиры без регистрации можно физлицам другим физическим лицам.

При этом не позднее 31 марта следующего года необходимо отчитаться о полученных доходах в налоговых органах, сдав 240-ю форму и уплатив индивидуальный подоходный налог по ставке в 10 процентов от дохода.Представители ДГД пояснили, что, к примеру,

Загрузка. Пожалуйста, подождите.

Главное об аренде недвижимости Известно, что бизнес, связанный с недвижимостью, является одним из наиболее прибыльных.

Особую «привлекательность» составляют сделки, связанные с арендой недвижимости. Однако, возможно, не все участники этих сделок знакомы с принципами налогообложения при аренде объектов недвижимости.

В первую очередь стоит отметить, что «сдавать» в аренду недвижимость имеют право как физические лица, в том числе без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, так и юридические лица.

Есть

Сколько казахстанцы заплатят за легальную аренду жилья?

В Казахстане могут ужесточить ответственность физических лиц за незаконную сдачу жилья в аренду.

И как продолжение этой работы – данное заявление, но в нем не уточняется, какого вида будут применяться меры. Нашей ассоциацией

Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)

В 2020 году, если владелец квартиры сдает ее по договору найма, он должен платить налог на доход, полученный от нанимателя, в размере 13%. Налоговая ставка может отличаться в зависимости от того, .

С 1 января 2020 года у жителей Москвы и области, Калужской области и Татарстана есть возможность зарегистрироваться как самозанятый и платить налог по ставке 4% вместо 13.Вовремя предоставлять декларацию и за полученный доход — прямая обязанность налогоплательщика. составляет от 20 до 40% от неуплаченной суммы.

Сдавать квартиру и не платить налоги можно только по договору безвозмездного пользования жильем.

Заполнить можно от руки, в электронном виде или с помощью специальной программы.По съемщик квартиры обязан платить арендную плату.

Сдача в аренду: надо ли регистрироваться, какие налоги платить

Логин: Пароль: запомнить меня ВХОД © Учёт Всё для бухгалтера

Документ распечатан с веб-портала: https://uchet.kz 6 Июня 2020 Известно, что бизнес, связанный с недвижимостью, является одним из наиболее прибыльных.

Особую «привлекательность» составляют сделки, связанные с арендой недвижимости.

Если пройти регистрацию, то такие формы регистрации — как ИП по патенту, ИП по упрощенной декларации или юридическое лицо — влияют на размер налога, который подлежит уплате.

Нужно ли открывать ИП, какие налоги платить при сдаче недвижимости в аренду

Какие налоги платит арендодатель Доход от сдачи недвижимости в аренду физическим лицом относится к имущественному доходу и подлежит налогообложению по ставке 10%. Налогом не облагается только годовой доход до 12 МЗП.

Декларация по индивидуальному подоходному налогу сдается в орган госдоходов по месту прописки не позднее 31 марта года, следующего за отчетным налоговым периодом.

А налоги уплачиваются не позднее 10 апреля. Индивидуальный предприниматель может работать на основе патента (если доход не превышает 300 МЗП в год (1 МЗП в 2020 году — 28 284 тенге)) или на основе упрощенной декларации (если доход не превышает 2044МЗП за полгода). В первом случае налоговая ставка с 1 января 2020 года – 1% от дохода.

Налоги за сдачу квартиры в аренду в 2017 году: ответственность за неуплату

16 марта 2017, 16:42 Получая в руки квартплату от своего квартиросъемщика, стоит подумать о налоговой декларации.

В каких случаях не нужно регистрировать ИП: ваш доход от аренды квалифицируется как имущественный доход (это не ) — сдача недвижимости тем лицам, которые не относятся по НК РК к категории «налоговый агент» (предприниматели разных уровней). Т.е. если происходит сдача квартиры командировочным с выдачей чека, то необходимо регистрироваться как ИП.

по налоговому законодательству не облагается налогом доход равный 12 минимальным заработным платам за год.

Как платить налоги, если сдаёшь квартиру в аренду

Вернуться к списку Если вы сдаёте жильё за деньги, вам надо платить налоги. Это можно делать разными способами.

Рассказываем, какие особенности надо учитывать в каждом случае. Платить НДФЛ 13% как физическое лицо Это самый распространённый способ. Если у вас есть квартира, и вы решили её сдавать, сначала заключите с арендаторами договор найма жилого помещения.

Договоры на срок меньше года не надо заверять у нотариуса и регистрировать в Росреестре — подписи обеих сторон будет достаточно. В договоре пропишите размер арендной платы и укажите, кто будет платить за коммунальные услуги. Имейте в виду, что если платежи за «коммуналку» будут входить в арендную плату, то с них вам также придётся платить налог.

https://www.sravni.ru/text/2018/1/17/pravda-ili-mif-15-faktov-o-sdache-zhilja-v-arendu/ Обеспечительный депозит, или залог, считается авансом, поэтому его не надо упоминать в налоговой декларации.

Что нужно знать о легальной аренде жилья

Новый год для рынка аренды недвижимости в Казахстане начался с большого переполоха. МВД установило для арендодателей и «кочующих» по стране граждан новые правила: регистрироваться по месту жительства теперь нужно в течение не трех месяцев, а одного.

За отсутствие регистрации — штраф: сдающим жилье — 10 МРП, квартирантам — 7 МРП.

&nbspНовые правила коснулись едва ли не каждого второго казахстанца, ведь регистрация обязательна даже для«коренных» — тех, кто прописан, например, у родителей, а живет на другой квартире в этом же городе.

Основная цель нововведения, как пояснил министр внутренних дел Калмуханбет Касымов, — это

«мониторинг процессов внутренней миграции для решения социально-экономических вопросов»

. То есть меры позволят не только отслеживать внутренние передвижения граждан, но и помогут акиматам решать проблемы по нехватке мест в поликлиниках, детских садах и так далее.

Явиться в ЦОН жильцов обязали лично со своим«хозяином».

Налоги при продаже и сдаче в аренду недвижимости Версия для печати

Известно, что бизнес, связанный с недвижимостью, является одним из наиболее прибыльных.

Особую «привлекательность» составляют сделки, связанные с арендой недвижимости. Однако, возможно, не все участники этих сделок знакомы с принципами налогообложения при аренде объектов недвижимости.

Также в этой статье рассмотрим налоги при продаже недвижимости.

Но, если вы реализуете имущество и/или транспортное средство, которое находится на праве собственности менее 1 года с даты регистрации права собственности, возникает имущественный доход, который определяется как положительная разница между стоимостью реализации квартиры и стоимостью ее приобретения.

Сдача квартиры в аренду: как и когда платить налоги, налоговая отчетность

07.06.2019

Уплата законно установленных налогов в соответствии со ст. 35 Конституции Республики Казахстан является долгом и обязанностью каждого!

Если вы получаете доход от сдачи жилья в аренду (наем), то обязаны уплатить с этого дохода налог. При этом у вас есть право самостоятельно выбрать механизм уплаты налога по одному из предложенных вариантов.

Регистрация в качестве индивидуального предпринимателя

Арендодатель – индивидуальный предприниматель, т.е. вы можете зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя.

В настоящее время действует уведомительный порядок регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Согласно статье 79 Налогового кодекса для постановки на регистрационный учет в качестве индивидуального предпринимателя физическое лицо направляет в налоговый орган уведомление в порядке, определенном законодательством Республики Казахстан о разрешениях и уведомлениях.

При этом необходимо в день постановки на регистрационный учет в качестве индивидуального предпринимателя  определиться с выбором специального налогового режима.

Преимущества для лиц трудоспособного возраста – исчисляется пенсионный стаж, гарантируется пенсионное обеспечение, участие в системе социального и медицинского страхования.

Преимущества для пенсионеров – уплата только индивидуального подоходного налога, не облагаемого у источника выплаты (в размере 1% от  суммы дохода при применении специального налогового режима на основе патента, либо 3% налогов (по 1,5%  индивидуального подоходного налога, не облагаемого у источника выплаты и социального налога).

Патент

Специальный налоговый режим на основе патента. 

Одним из условий применения данного вида режима является отсутствие наемных работников, также доход за год не должен превышать 3 528-кратный размер МРП (МРП 2019 года – 2 525 тенге) или 8 908 200 тенге. 

Исчисление индивидуального подоходного налога производится путем применения ставки 1% к объекту налогообложения.

Упрощенная декларация

Специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации. Доход за полугодие не должен превышать 24 038-кратный размер МРП (МРП 2019 года – 2 525 тенге) или 60 695 950 тенге. 

Исчисление индивидуального подоходного налога производится путем применения ставки 3% к объекту налогообложения.

При этом вам необходимо представлять в установленные сроки налоговую отчетность, исчислять и уплачивать налоги, а также социальные отчисления (пенсионные и социальные отчисления, отчисления на медицинское страхование).

Декларация по ИПН (форма 240.00)

Арендодатель – физическое лицо, представляющее по итогам года декларацию по индивидуальному подоходному налогу (далее – ИПН), т.е. вы можете не регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, а как физическое лицо один раз в год декларировать полученный доходи производить уплату налога в размере 10% от полученного дохода.

В случае если вы не желаете регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, то по итогам года, в котором был получен доход, вам необходимо будет представить в налоговый орган по месту жительства (прописки) в срок до 31 марта Декларацию по ИПН (форма 240.00). В этом случае ставка ИПН составит 10% со всего дохода, полученного в календарном году, от сдачи в аренду (наем) недвижимости.

Преимущества – предоставление отчетности и уплата исчисленного налога один раз в год.

Единый совокупный платеж

Арендодатель – физическое лицо не является индивидуальным предпринимателем, осуществляет уплату единого совокупного платежа.

В качестве плательщиков единого совокупного платежа (далее – ЕСП) признаются физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, которые одновременно соответствуют следующим условиям:

1. уплатили единый совокупный платеж;
2. не используют труд наемных работников;
3. оказывают услуги исключительно физическим лицам, не являющимися налоговыми агентами, и (или) реализуют исключительно физическим лицам, не являющимися налоговыми агентами, сельскохозяйственную продукцию личного подсобного хозяйства (ЛПХ) собственного производства, за исключением подакцизной продукции.

Размер дохода плательщика ЕСП за календарный год не должен превышать 1175 МРП или 2 966 875 тенге (МРП 2019 года – 2 525 тенге).

Физические лица признаются плательщиками ЕСП со дня, в котором произведена уплата такого платежа, до последнего дня месяца, за который производилась уплата ЕСП. В ЕСП включаются подлежащие уплате суммы индивидуального подоходного налога и социальных платежей.

Сумма ЕСП за один месяц составляет – 1 МРП или 2 525 тенге – в городах республиканского и областного значения, столице, – 0,5 МРП или 1 263 тенге – в других населенных пунктах и распределяется автоматически. То есть физическому лицу самостоятельно делить сумму по платежам не нужно.

Преимущества – исчисляется пенсионный стаж, гарантируется пенсионное обеспечение, участие в системе социального и медицинского страхования, налоговая отчетность не представляется, сумма ЕСП не зависит от размера полученного дохода (главное, доход за календарный год не должен превышать 1175-кратный размер МРП или 2 966 875 тенге в 2019 году).

Источник: ДГД по Павлодарской области.