+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Траст договор характеристика

Что такое трастовый договор, как он составляется и что в себя включает – Деньги и финансы простым языком

Траст договор характеристика

Совершение любых финансовых операций требует от участников сделок внимательности и юридической грамотности. От правильности составления документов и учета всех, даже, на первый взгляд, незначительных деталей зависит успешность соглашений. В этой статье мы рассмотрим особенности составления трастовых договоров, но перед этим определим, что именно называется трастом.

Трастом называется договоренность, предусматривающая передачу имущества в доверительное управление от одного лица другому.

Это один из инструментов налогового планирования и управления активами, основанный на положениях английского права.

Данный вид правоотношений немного отличается от доверительного управления имуществом в соответствии с российским правом. Во-первых, в российском праве имущество не переходит в собственность, а во-вторых, переходит в управление на короткий срок. Трастовые соглашения, как правило, могут заключаться на 50 и даже 100 лет.

В зависимости от целей создания трастов и полномочий управляющих трасты делятся на множество видов, однако одним из ключевых факторов в классификации трастов является их возвратность.

Безвозвратные трасты предполагают, что все переданные учредителем активы и имущество формально принадлежат их управляющему.

Возвратные трасты дают право учредителю свободно распоряжаться имуществом, которое было внесено.

Что собой представляет трастовый договор

Основными документами данного вида правоотношений являются письмо о намерениях и трастовый договор. В некоторых случаях используется только один из данных документов, но чаще всего составляются оба. Письмо о намерениях составляется в свободной форме и содержит общую информацию о намерениях учредителя, создающего траст. Также письмо может включать толкования трастового договора.

Трастовый договор является гражданско-правовым соглашением.

По данному договору в управление могут передаваться денежные средства, ценные бумаги (акции, облигации и т. д.), движимое и недвижимое имущество, страховые полисы, интеллектуальная собственность или любые другие имущественные права.

В документе полностью структурируются взаимоотношения участников соглашения, их порядок.

Существует практика заключения устных трастовых соглашений либо соглашений, которые основываются на выдержках из деловой переписки, подтверждающих волю сторон. Однако наиболее надежным способом оформления правоотношений является именно заключение письменного трастового договора.

Сторонами трастового соглашения могут быть:

  • учредитель – создает траст, определяет условия, передает имущество траста доверительному собственнику; при этом учредитель может одновременно являться бенефициаром;
  • доверительный управляющий – имеет полномочия для управления имуществом траста в рамках соглашения, в роли управляющего трастом может выступать доверенное физическое лицо, финансовый менеджер, трастовая компания либо банковская организация;
  • бенефициар – является фактическим собственником траста и получаемых доходов, несмотря на то что юридически собственность оформлена на доверительного управляющего; при этом бенефициар одновременно может являться учредителем траста;
  • протектор – может быть назначен в роли лица, осуществляющего контроль над доверительным управляющим.

Отметим, что бенефициар обычно не фигурирует в трастовом договоре, в отличие от трех остальных сторон, однако права бенефициара фиксируются в самих условиях и содержании соглашения.

Как составить трастовый договор

Трастовый договор составляется с учетом ряда требований.

Структура договора выстраивается по следующему принципу:

  • наименование договора;
  • наименования сторон;
  • преамбула (указываются цели создания траста, определяется, какое именно имущество передается в управление);
  • подтверждение факта передачи имущества в управление;
  • согласие доверительного управляющего совершать действия по управлению данным трастом;
  • трастовые условия, в том числе условия распределения дохода;
  • декларация траста (подтверждение доверительного управляющего осуществлять управление на условиях, прописанных в соглашении);
  • полномочия и обязанности доверительного управляющего;
  • полномочия и обязанности учредителя;
  • полномочия и обязанности протектора (при его наличии);
  • срок действия траста;
  • подписи сторон.

Кроме перечисленных разделов, трастовый договор может включать другие положения, если в них есть необходимость. Наиболее часто в прочие положения включается информация о применяемом праве и компетентном суде.

Договор траста

Траст договор характеристика

Сохраните этот документ у себя в удобном формате. Это бесплатно.

г.

«» г.

в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Фирма», с одной стороны, и в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Клиент», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

1.1. На основании настоящего договора Клиент передает Фирме, а Фирма принимает от Клиента в доверительное пользование следующие средства (имущество, ценные бумаги, денежную сумму и т.д.): . Общей стоимостью рублей.

1.2. Клиент оговаривает следующие направления использования Фирмой переданных средств: .

1.3.

Фирма распоряжается указанными средствами, а также полученной прибылью на указанные средства по согласованию с Клиентом и на основании доверенности, полученной от Клиента, являющейся неотъемлемой частью настоящего договора. (Форма доверенности приводится в Приложении №1 к настоящему договору). Согласование происходит в письменной форме в виде Извещения формы №1, приведенного в Приложении №2 к настоящему договору.

1.4. Все вновь приобретаемые за счет средств Клиента имущество, материальные ценности, ценные бумаги и проч., оформляются Фирмой на имя Клиента и являются его собственностью (За вычетом вознаграждения Фирме).

1.5. Вся прибыль, полученная в результате использования, хранения, а равно и иных действий, касающихся переданных средств, принадлежит Клиенту за вычетом вознаграждения Фирме. Фирма информирует Клиента о размере и форме полученной прибыли в течение банковских дней с момента ее получения. Вся указанная прибыль Клиента хранится на Фирме и также поступает Фирме в доверительное пользование.

2. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА СТОРОН

КЛИЕНТ:

2.1. В течение банковских дней после подписания настоящего договора передает Фирме по акту приемки-передачи оговоренные в п.1.1 средства.

2.2. Одновременно с подписанием договора выписывает на имя Фирмы доверенность установленного образца (приложение №1), в которой оговариваются полномочия Фирмы по распоряжению предоставленными средствами и срок указанных полномочий.

2.3. После обстоятельств, указанных в пп. 2.1 и 2.2, утрачивает право распоряжаться данными средствами и/или изымать указанные средства, а также полученную от использования средств прибыль до истечения срока полномочий Фирмы, оговоренного в доверенности (см. п.2.2).

2.4. По получении двух экземпляров Извещения формы №1 Фирмы (Приложение №2) в течение дней передает Фирме 2-ой экземпляр указанного извещения с ясно выраженным в письменной форме своим отношением к представленному Фирмой предложению по использованию переданных средств. Если представленное предложение не противоречит оговоренным в п.1.

2 направлениям использования переданных средств и Клиент по каким-либо причинам не известил Фирму о своем отношении или переданное отношение может трактоваться неоднозначно, Фирма вправе трактовать отсутствие ответа от Клиента или его неясный ответ как согласие на выдвинутые предложения и может либо использовать средства в соответствии с представленными Клиенту предложениями, либо отказаться от их использования и сохранить статус-кво. Если представленное предложение противоречит оговоренным в п.1.2 направлениям использования переданных средств и Клиент по каким-либо причинам не известил Фирму о своем отношении или переданное отношение может трактоваться неоднозначно, Фирма обязана отказаться от их использования и сохранить статус-кво.

2.5. На основании настоящего договора траста, а также указанной выше доверенности доверяет Фирме заключать от своего имени договора купли-продажи (или биржевые контракты и т.п.

), а также производить иные действия относительно указанных в настоящем договоре средств. Однако направления использования указанных средств не могут отличаться от оговоренных в п.1.

2 или в переданных Клиенту Извещениях, на которые Клиент недвусмысленно ответил согласием.

2.6.

Если в Извещении, переданном Фирмой, предполагаемое направление использования переданных средств требует дополнительных материальных затрат Клиента, Клиент при своем согласии на предложения Фирмы вправе выбрать следующий вариант (следующие варианты):

  1. В течение банковских дней довнести на Фирму требуемые средства в полном объеме;
  2. Воспользоваться материальной помощью Фирмы (в случае согласия Фирмы ее предоставить). Фирма предоставляет Клиенту помощь в размере не более 100 процентов от общей курсовой стоимости средств Клиента, а также прибыли, полученной от их использования, которые находятся в доверительном пользовании на Фирме и выступают в данном случае в качестве залога.

Клиент в отдельном договоре о материальной помощи оговаривает сумму средств, получаемую от Фирмы с учетом требуемых затрат и собственных средств Клиента, находящихся на Фирме. Порядок возврата полученной от Фирмы материальной помощи Клиент оговаривает в договоре о материальной помощи. (Типовой договор о материальной помощи приводится в Приложении №3).

2.7.

Из полученной в результате использования Фирмой переданных средств оплачивает услуги Фирмы, при необходимости оплачивает государственный гербовый сбор на операции с ценными бумагами в размере % от суммы сделки, регистрационный сбор Биржи, если реализация переданных средств проходила через Биржу и другие расходы, оговоренные в Приложении №2: Извещение форма №1 (все платежи через счет Фирмы).

ФИРМА:

2.8. Прилагает все средства по обеспечению максимальной прибыли от использования переданных средств.

2.9. Строго следует условиям настоящего договора и не выходит за рамки предоставленных Клиентом полномочий, оговоренных в настоящем договоре и в переданной доверенности.

2.10. В течение банковских дней с момента появления перспективного направления использования переданных средств информирует Клиента о каждой появляющейся возможности эффективного использования переданных средств. Информация передается Клиенту в виде Извещения формы №1 (Приложение №2 к настоящему договору).

В указанном Извещении Фирма приводит технико-экономическое обоснование предложений и номенклатуру затрат, связанных с их реализацией. Если Клиент выражает согласие на реализацию выдвинутых предложений, то Фирма вправе оплачивать за счет средств Клиента только те затраты, которые представлены в Извещении.

Если для реализации предложений необходимы дополнительные вложения, Фирма обязана их согласовать с Клиентом и до момента его согласия ничего не предпринимать.

Если же упомянутые дополнительные затраты Фирма произвела без согласования с Клиентом, Фирма оплачивает их из своих средств, если Клиент не согласился принять их на свое имя.

2.11.

Немедленно в течение банковского дня информирует Клиента о всех возникающих обстоятельствах, которые могли бы нести в себе угрозу сохранения собственности Клиента, а также предоставляет исчерпывающую информацию по всем существующим возможностям ликвидации возникшей угрозы в соответствии с действующим в РФ законодательством. Информирование Клиента происходит в любой возможной форме с целью повышения оперативности. В случае, если Клиент не в состоянии самостоятельно выбрать вариант, способствующий сохранению переданных средств, Фирма по согласованию с Клиентом самостоятельно производит все необходимые операции. При этом Фирма ни по прямым, ни по косвенным понесенным Клиентом убыткам никакой ответственности не несет, если возникновение убытков произошло не в следствие халатности сотрудников Фирмы, а по не зависящим от Фирмы и Клиента причинам.

2.12. В течение дней информирует Клиента о всех поступлениях на используемые Фирмой средства и о всех тратах, вызванных обслуживанием операций по использованию переданных средств. Извещение формы №2 (Приложение №4).

3. ОПЛАТА

3.1. Фирма из средств Клиента оплачивает все затраты, связанные с оформлением на имя Клиента, приобретаемого имущества, иных средств и проч., оплачивает все необходимые налоги и сборы. При этом Фирма своевременно информирует Клиента о всех необходимых затратах.

3.2. За каждую операцию, проводимую Фирмой в соответствии с настоящим договором Клиент выплачивает Фирме вознаграждение в размере % от суммы затрат или от суммы приобретения (по усмотрению Фирмы) без учета Налога на Добавленную Стоимость. Оплата производится Фирмой самостоятельно после каждой транзакции списанием из средств Клиента в пользу Фирмы.

3.3. За услуги по настоящему договору Клиент выплачивает Фирме из суммы прибыли, полученной в результате использования переданных Фирме средств, вознаграждение в размере % от суммы полученной прибыли без учета Налога на Добавленную Стоимость.

Оплата производится раз в неделю в пятницу списанием с прибыли, полученной Фирмой от использования средств Клиента в течение данной недели. Списание происходит в зачет Фирме самостоятельно Фирмой.

Фирма ведет реестр использования средств Клиента и поступлений от их использования, где еженедельно в пятницу составляется баланс использования средств Клиента и где отражается оплата Клиентом услуг Фирмы, выплата Клиентом необходимых налогов и оплата необходимых регистрационных сборов.

3.4. Фирма в течение банковских дней после проведения списания всех необходимых сумм с прибыли, полученной Клиентом, информирует Клиента о произведенных действиях и перечисленных суммах, а также об остатке средств Клиента.

3.5. По всей номенклатуре средств, поступающих от Клиента Фирме в качестве вознаграждение, между Сторонами составляется приемо-передаточный акт (в случае оплаты услуг Фирмы денежными средствами Клиент предоставляет Фирме подтверждающий документ).

3.6.

По окончанию срока действия настоящего договора и/или по окончанию срока действия выданной Клиентом Фирме доверенности (Приложение №1) и/или по согласию Сторон, выраженному в письменном виде и оформленном приложением к настоящему договору Фирма в течение банковских дней с момента наступления указанных событий перечисляет и/или передает Клиенту всю приобретенную сумму средств, включая полученную прибыль. Полученные денежные средства перечисляются на лицевой счет Клиента в Сберегательном банке, приобретенные материальные средства передаются Клиенту или его правопреемнику из рук в руки по акту приемки-передачи по указанному Клиентом адресу.

3.7. Фирма не выплачивает за Клиента подоходных налогов в бюджет РФ и справок о выплате подоходных налогов Клиента для предоставления в налоговую инспекцию не выдает.

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1. КЛИЕНТ:

  • в случае невыполнения пп. 2.1, 2.2 – договор остается без исполнения.

4.2. ФИРМА:

  • при нарушении п.2.9 – уплачивает Клиенту штраф % от общей суммы переданных средств и все прямые убытки Клиента.
  • при нарушении п.3.2 (при задержки с передачей оговоренных средств) – уплачивает пени в размере 0,5% от причитающейся суммы в денежном выражении за каждый день задержки.

5. ПОРЯДОК РАССМОТРЕНИЯ СПОРОВ

5.1. Все разногласия по настоящему договору решаются путем переговоров.

5.2. В случае невозможности решить возникший конфликт переговорами, он передается в Арбитражный суд.

6. ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ

6.1. Клиент выделяет в качестве своего правопреемника следующее лицо , паспорт серия: № выдан «» года, проживающего по адресу: .

7. ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ СВЯЗИ

7.1. Связь между Сторонами осуществляется через ответственных лиц Клиента и уполномоченного сотрудника Фирмы. Эти лица несут полную ответственность за совершенные ими действия.

Уполномоченный сотрудник Фирмы связывается с Клиентом непосредственно, либо через своего регионального представителя, имеющего доверенность Фирмы. Клиент для связи с Фирмой выделяет следующее лицо:

  • Ф.И.О.: , Телефон: , Время: ;

Фирма для связи с Клиентом выделяет следующего уполномоченного представителя:

  • Ф.И.О.: , Телефон: , Время: ;

7.2. Поручения, извещения и другие документы, подписанные руководителем и главным бухгалтером, заверенные печатью и переданные противоположной стороне посредством факсимильной связи (телефаксом) признаются сторонами полноценными юридическими документами.

8. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

8.1. Срок действия настоящего договора начинается датой его подписания и заканчивается «» года Договор составлен в экземплярах, по одному для каждой из сторон.

9. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

Фирма

  • Юридический адрес:
  • Почтовый адрес:
  • Телефон/факс:
  • ИНН/КПП:
  • Расчетный счет:
  • Банк:
  • Корреспондентский счет:
  • БИК:
  • Подпись:

Клиент

  • Юридический адрес:
  • Почтовый адрес:
  • Телефон/факс:
  • ИНН/КПП:
  • Расчетный счет:
  • Банк:
  • Корреспондентский счет:
  • БИК:
  • Подпись:

Сохраните этот документ сейчас. Пригодится.

Документы, которые также Вас могут заинтересовать:

Траст договор характеристика

Траст договор характеристика

Возвратные трасты дают право учредителю свободно распоряжаться имуществом, которое было внесено. Основными документами данного вида правоотношений являются письмо о намерениях и трастовый договор. В некоторых случаях используется только один из данных документов, но чаще всего составляются оба.

Письмо о намерениях составляется в свободной форме и содержит общую информацию о намерениях учредителя, создающего траст. Также письмо может включать толкования трастового договора.

В документе полностью структурируются взаимоотношения участников соглашения, их порядок.

Трастовый договор является гражданско-правовым соглашением. По данному договору в управление могут передаваться денежные средства, ценные бумаги (акции, облигации и т. д.), движимое и недвижимое имущество, страховые полисы, интеллектуальная собственность или любые другие имущественные права.

Трастовое управление это

Вследствие этого возникла необходимость правильно и выгодно распоряжаться та­кими видами богатства (денежные средства, акции, облигации, предметы искусства, драгоценные металлы и др,) и переда­вать их в руки тех учреждений, которые могут осуществлять управление ими.

Обязанности и права распорядителя траста определяются законодательством и договором траста. Лицо, в пользу которого был заключен договор об учреждении траста, называется бенефициаром.

Им может быть как третье лицо, так и сам учредитель траста.

Сущность доверительных операций заключается в передаче клиентами банкам своего имущества (без передачи пра­ва собственности) для последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению на различных рынках с целью получения прибыли, с которой банки взимают определенную плату в виде комиссии.

Правовая природа траста в английском праве.

Соотношение доверительной собственности в английском праве и доверительного управления в российском праве

Тем не менее, возможность включения его в соглашение объясняется наличием ряда важных функций, которые он может осуществлять (может быть назначен учредителем в целях контроля за действиями, которые управляющий совершает в интересах бенефициара, проверки их обоснованности, а также может быть наделен правом увольнять доверительного управляющего и назначать нового, изменять бенефициаров с учетом мнения учредителя траста).Однако на практике полномочия протектора достаточно ограничены и сводятся в основном к наблюдению.

Вернемся к сторонам по трастовому соглашению.

Учредителем признается лицо, которое создает доверительное управление путем передачи всего своего имущества или его частей доверительному управляющему (доверительному собственнику), который, в свою очередь, обязан владеть, пользоваться и распоряжаться переданным ему имуществом в пользу бенефициара. Учредителями могут быть как физические, так и юридические лица с учетом некоторых законодательных изъятий.

Трасты для чайников: Что означают формулировки трастового соглашения?

Явный (express): создается волеизъявлением собственника a. Прижизненная передача имущества (inter vivos) b.

Передача имущества по завещанию (testamentary) c.

Декларация траста собственником имущества (declaration of trust) d. Другие 2) Неявный (implied): создается без волеизъявления a. «Результирующий» (resulting): намерение создать траст следует из обстановки b.

Конструктивный (constructive): фидуциарные обязанности установлены правом справедливости Виды траста по роли доверительного собственника 1) Активный (active) a.

Договор траста

имущества, передаваемого в доверительное управление. В настоящее время к объектам траста можно отнести денежные средства, валюту, ценные бумаги, паи, уставной капитал фирмы, землю, недвижимость, имущественные комплексы (предприятия и прочие), а также нематериальные активы.

Главным конечно является ценные бумаги, однако не все ценные бумаги могут быть в качестве объекта управления. Например, вексель. Его ценность — в возможности получения по нему платежа (инкассации) или продажи (учета).

Вексель — это в чистом виде долговая ценная бумага.

Бизнес на доверии. Трасты как корпоративный инструмент

И, являясь собственником, выделяет в общей массе то имущество, которое является его вознаграждением за такую деятельность, от имущества, управление которым он осуществляет.

Важно отметить, что траст, несмотря на то, что он называется собственностью в том или ином виде, это некое явление, ограниченное во времени (как правило, 100 лет).

Поэтому, так или иначе, наступает такой момент, когда трастовый собственник передает имущество либо третьим лицам (если траст предусматривает наличие бенефициара), либо имущество передается для реализации определенной цели (если траст целевой, и цель предусмотрена в соответствующем договоре).

Кто является участниками трастовых отношений?

Договор доверительного управления имуществом в российском и зарубежном праве

Владельцы земли (лорды), назначенные королем, могли передавать землю в пользование своим вассалам.

Королевский титул и право пользования землей, принадлежавшие лордам, являлись неразрывными.

Король в любой момент мог передать титул и земли другому владельцу.

В случае смерти барона или графа земля передавалась их наследникам либо иным лицам, назначенным королем.

«Впоследствии, однако, земля стала передаваться в наследуемое владение и после смерти держателя переходила к его наследнику после уплаты в казну определенной денежной суммы, а в том случае, если наследник являлся несовершеннолетним, король пользовался своими феодальными привилегиями и получал доход с земельного участка до достижения наследником совершеннолетия»

1Ковалев С.И. Доверительное управление имуществом в зарубежном и российском праве: Дис.

Траст: виды, способы использования, правовая природа

Траст договор характеристика

Существует множество правовых категорий, неизвестных или малоизвестных национальному праву. И одной из таких категорий является «траст», аналогом которого с оговорками можно назвать институт доверительного управления в российском праве.

Определение траста

Траст — самостоятельная правовая категория англо-саксонской правовой системы; институт общего права, применяемый в юрисдикциях, законодательство которых основано на английском праве (Великобритания, США, Гонконг, Австралия, и др).

Однако ввиду международной экспансии и развития трансграничных отношений, понимание правовой природы данного института имеет большое значение и может помочь разобраться в преимуществах данного инструмента управления активами и определить для себя его роль при осуществлении деятельности.

Поскольку данный инструмент является прикладным, его можно использовать для достижения целого перечня различных практических целей.

Траст является специальным инструментом управления активами, а также налогового планирования и защиты имущества, который имеет несколько разновидностей, несколько целей использования и является достаточно гибкой правовой категорией, что как раз и позволяет использовать его наиболее удобным и полезным для себя способом.

«Trust» в переводе с английского означает «доверие, доверительное управление», и таким образом фидуциарный (доверительный) характер траста является основополагающим критерием определения особенностей данного правового института.

Участники траста

Классическая модель траста выглядит следующим образом: лицо, которое учреждает траст (учредитель траста или в английском праве — settlor of the trust), имеет целью создать специальный режим в отношении своего имущества, содержанием которого станет управление таким имуществом одним или несколькими лицами (трасти – trustees) в интересах одного или нескольких лиц, которые будут являться выгодоприобретателями/бенефициарами (beneficiaries). Таким образом, в структуре траста выделяют:

Тот, кому передается управление имуществом

Это классический «набор» участников, к ним в компанию также можно отнести протектора — лицо, которое обычно связано с бенефициаром, выступает в защиту его интересов и является гарантом добросовестного управления имуществом, которое вверено трасти и помогает обеспечить должный уровень защиты данного имущества.

Стоит отметить, что институт траста фактически признает расщепление права собственности между бенефициаром и управляющим имуществом, переданным в траст, что не допускается в иных правовых системах, в т.ч. романо-германской, к которой чаще всего относят и Россию.

В российском праве не существует расщепления собственности, тогда как траст фактически делит ее на право собственности по общему праву и право собственности по праву справедливости.

Собственник не теряет своих прав, сохраняет за собой свой статус, но при этом не осуществляет правомочий собственника и не выступает в отношениях с третьими лицами в качестве собственника; а доверительный собственник осуществляет все полномочия собственника в полном объеме, определенные трастовым соглашением».

Юридическое оформление траста

Юридической формой закрепления траста является трастовое соглашение или трастовый договор (the Deed of Trust), которое содержит ряд существенных условий, основным из которых, как и во всех договорах, является предмет.

Предметом трастового соглашения выступают отношения по передаче имущества в траст, управлению данным имуществом в интересах бенефициара.

Объектом может являться любое имущество.

Виды трастов

Нельзя не рассказать о разновидностях траста и способах его использования.

Классификаций трастов огромное множество (по порядку наследования, по полномочиям управляющего, по критерию отзывности, по месту нахождения учредителя, по месту нахождения активов, по способу возникновения, по целям и так далее).

В данной статье будут рассмотрены наиболее практироориентированные виды, которые могут быть использованы собственниками имущества в различных целях.

Итак, по порядку наследования выделяют завещательный и прижизненный траст.

Завещательный — очень удобная категория, которую используют немногие, хотя именно этот вид траста позволяет обеспечить передачу имущества наследникам бенефициарного собственника, который зачастую может быть скрыт в сложной структуре владения компаниями, тем самым, если и не ставя под угрозу возможность 100%-гарантированной передачи в наследство имущества своим потомкам, то как минимум затрудняя процесс определения правопреемника и существенно затягивая процесс. Завещательные трасты выгодно использовать для долгосрочного финансового планирования, чтобы обеспечить финансовое будущее супруга, защиту и необходимый уход за бенефициаром или отсрочить вступление в права наследования несовершеннолетними детьми.

Прижизненный траст учредитель создает при жизни и передает имущество трасти. Данный вид траста дает учредителю возможность изменить или отозвать траст в течение своей жизни.

Тем не менее, когда учредитель умирает, траст становится безотзывным.

Это означает, что трасти должен полностью придерживаться всех установленных правил относительно распределения имущества траста, а также следовать заранее сделанным оговоркам по поводу выплаты налогов и расходов.

Следующая классификация — это виды трастов по полномочиям: выделяют отзывный и безотзывный траст.

В безотзывном трасте учредитель не имеет права аннулировать траст или изменить его условия, тогда как в случае отзывного траста такие полномочия учредителя сохраняются, они прописаны в документах, сопровождающих передачу имущества в траст, и могут быть использованы учредителем в любой момент.

По целям трасты делят на дискреционные, фиксированные, смешанные, алиментные, торговые.

Дискреционныйтраст предполагает свободу усмотрения со стороны доверительного собственника и дает право доверенному лицу распоряжаться имуществом в пользу другого лица по своему усмотрению.

Фиксированныйтраст – это траст, в котором доверительный управляющий не может самостоятельно определять структуру инвестиций. Фиксированный траст не дает управляющему свободы при распределении доходов и активов бенефициарам.

Смешанный траст – комбинация указанных выше видов трастов, позволяющая управляющему самостоятельно управлять активом и извлекать доходы, но требующая распределения доходов конкретным лицам в конкретной пропорции.

Алиментный траст – траст, заключаемый на срок, не превышающий срок жизни бенефициара и действующий только при определенных событиях (например, при банкротстве бенефициара).

Торговый траст – осуществление действий в качестве агента в интересах третьего лица. В рамках торгового траста управляющий имеет право от своего имени осуществлять торговые функции и управлять сотрудниками лица, учредившего торговый траст, то есть управляет бизнесом учредителя как своим собственным.

Заключение

Как мы видим, существует возможность образовать траст и передать туда свое имущество (любое), тем самым обеспечив ему необходимую гарантию надлежащего использования или защиты.

Можно определить цели, которые помогут использовать все преимущества, которые дает данный институт и ощутить на себе его гибкость при грамотном использовании.

Если же Вам требуется помощь в учреждении траста, команда GFLO Consultancy всегда готова помочь сделать это наиболее юридически грамотным способом, напишите нам!

Договор траста. Образец заполнения и бланк для скачивания 2020 года

Траст договор характеристика
Договор траста можно определить, как соглашение по передаче имущества (материальных благ, активов, ценных бумаг и т.д.) владельца в доверительное распоряжение другому лицу. Доход от использования данного имущества получают бенефициары (выгодоприобретатели).

Файлы в .DOC:Бланк договора трастаОбразец договора траста

Следует точно определить понятие траста. Это не юридическое лицо или физическое лицо и не какая-либо компания. Это нестандартная форма договорных отношений, основанная на доверии.

Условия контракта

Для заключения договора траста сторонам потребуется определить несколько существенных условий правоспособности договора. К ним будут относиться:

  • совокупность и структура активов;
  • размер оплаты труда доверительного управляющего, если таковая предусмотрена соглашением;
  • длительность действия контракта.

Активы

Перечень имущества, фигурирующего в трастовых соглашениях, из года в год расширяется. Помимо недвижимого имущества и земельных участков в него входят деньги, в том числе в иностранной валюте, и ценные бумаги. Уставный фонд организации, сами здания и сооружения, прочие материальные активы также часто становятся объектами траста.

Следует учесть, что не всеми ценными бумагами можно управлять. Это относится к векселям, по которым отсутствует управляемость. Доверительно управлять можно лишь портфелем векселей, то есть долгом.

Эту проблематику в рамках данной статьи мы рассматривать не будем, так как она определяются другими законодательными актами.

А вот акции удобны для управления, ведь они предоставляют владельцу право стать членом акционерного общества.

Для покупки ценных бумаг доверительному управляющему нужны деньги, то есть управление бумагами без наличия управления финансовыми средствами невозможно.

В договоре траста в этом случае оговаривается цель расходования денег только на покупку акций или других ценных бумаг.

Переданные активы остаются на балансе первоначального владельца. В бухгалтерской отчетности нового собственника они включаются в обособленный баланс и не воздействуют на его собственные активы. Во внимание принимается только вознаграждение от учредителя траста за исполнение обязанностей по управлению имуществом.

Участники сделки

Сторонами договора траста являются:

  • Учредитель траста (управления). Создает траст и передает в него свою собственность. После передачи активов права контроля над ними не имеет. Права учредителя по изъятию своих активов из доверительного управления могут привести к признанию недействительности контракта.
  • Доверительный управляющий после получения им имущества становится доверительным собственником. Распоряжается активами траста с целью получения выгоды для бенефициара. Не имеет права получать прямую прибыль в свою пользу от использования доверенного ему имущества.
  • Бенефициар – это получатель выгоды (выгодоприобретатель) от управления активами траста. В договоре траста указывается учредителем. Закон допускает одновременное исполнение функций учредителя и бенефициара одним лицом. Имеет право напрямую обращаться в суд при ненадлежащем выполнении своих обязанностей управляющим.
  • Протектор или попечитель траста. Фактически это контролер за действиями доверительных собственников. Рамки его полномочий ограничены трастовым контрактом. Правильным с юридической точки зрения будет назначить на эту должность независимое лицо, обладающее доверием со стороны учредителя.

Договорные сроки

Контракт заключается на срок до пяти лет. Срок действия указывается в тексте договора. Если стороны не изъявили желания расторгнуть договор по окончании периода функционирования, он автоматически продлевается.

Стоимость (цена) договора

Учредитель, создавая траст, рассчитывает получать доход выше ставки депозита за счет правильного управления его активами. Управляющая компания (банк) получает возможность увеличить оборот средств и получить вознаграждение за свою деятельность по распоряжению сторонними ресурсами в виде комиссионных.

Основой для исчисления прибыли доверительного собственника служит договор траста. Это обычно процент от дохода по управлению средствами учредителя, полученный в конце срока траста. После получения активов управляющему также может полагаться фиксированная сумма вознаграждения.

К контракту прилагается декларация. В этом документе инвестор конкретизирует сроки, способы и отрасли для вложения финансовых средств. Банки исчисляют процент по трастовым услугам в зависимости от степени их самостоятельности при выборе объектов инвестирования. Практически он составляет 1- 5%.

Структура трастового контракта

договора траста в полной мере соответствует требованиям закона к составлению договоров и должна включать в себя:

  • наименование документа;
  • название и реквизиты участников сделки;
  • предисловие с указанием целей создания траста и описанием передаваемых ценностей;
  • ссылки на документацию по передаче активов управляющему;
  • обоснование готовности трастового администратора приступить к распоряжению полученными активами;
  • оплата труда управляющего и прочие условия распределения прибыли;
  • компетенции инвестора и управляющего ресурсами, в том числе обязанность последнего по ведению бухгалтерской отчетности;
  • полномочия и обязательства попечителя траста;
  • длительность действия контракта;
  • подписи и печати организаций, участвующих в сделке.

Предмет договора

Особое внимание в тексте договора следует уделить описанию предмета траста, то есть активов или собственности. Следует учесть, что юридически и фактически право собственности остается за учредителем (инвестором), а бенефициар получает право получать выгоду.

Условия расторжения договора

Мотивами для расторжения трастового контракта могут являться:

  • Банкротство инвестора и/или управляющего активами (имуществом).
  • Отказы главных заинтересованных сторон от дальнейшего сотрудничества из-за невозможности управляющего лично администрировать имущество.
  • Отклонение бенефициаром получаемых выгод из-за их незначительности.
  • Упразднение бенефициара как юридического лица или потеря дееспособности гражданина, являющегося выгодоприобретателем.
Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.