Взыскание безнадежных долгов с юридических лиц

Как списать безнадежные долги перед налоговой

Долг считается безнадежным, если его невозможно взыскать с должника. Чтобы долг был признан безнадежным, он должен входить в одну из этих категорий (Письмо Минфина РФ от 16.11.2010 № 03-03-06/1/725):

• у него истек срок исковой давности;
• по нему прекращено обязательство:

а) вследствие невозможности его исполнения

б) на основании акта государственного органа

в) в результате ликвидации организации

• невозможность взыскания подтверждена постановлением судебного пристава-исполнителя об окончании исполнительного производства;
• гражданин-должник признан банкротом и, следовательно, его долги считаются погашенными (п. 2 ст. 266 НК РФ, новое основание, которое действует с 1 января 2018 года).

Ниже мы подробно разберем каждую категорию.

Зачем и как списывать безнадежный долг перед налоговой

При инвентаризации дебиторской задолженности можно выявить старые долги, которые уже невозможно взыскать, и учесть убытки от их списания, уменьшив облагаемую базу по налогу на прибыль на сумму дебиторки (пп. 2 п. 2 ст. 265 НК РФ).

Чтобы списать безнадежный долг, нужно представить документы, которые подтверждают наличие задолженности по договору поставки, оплате услуг или работ: товарную накладную или акт сдачи-приемки и акт инвентаризации дебиторской задолженности, свидетельствующий о том, что задолженность контрагента не погашена.

Руководитель должен издать приказ о списании безнадежных долгов на основании бухгалтерской справки, в которой указано, что срок давности по задолженности прошел, и сослаться при этом на подтверждающую первичку — договоры и платежные документы, в которых должны быть указаны срок возникновения долга, срок уплаты по договору, условия отсрочки платежа и начало просрочки по платежу, накладные и акты сдачи-приемки работ.

Документы для списания дебиторской задолженности

Для оформления процедур и результатов инвентаризации дебиторской задолженности нужны следующие документы:

• приказ (постановление, распоряжение) о проведении инвентаризации (Унифицированная форма № ИНВ-22);
• акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (Унифицированная форма № ИНВ-17);
• справка к акту инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (приложение к форме № ИНВ-17);
• приказ руководителя организации о списании дебиторской задолженности;
• бухгалтерская справка.

Для списания дебиторской задолженности необходимы:

• документы, подтверждающие возникновение долга (договоры, накладные, акты выполненных работ, оказанных услуг и т.д.);
• документы, подтверждающие прерывание срока исковой давности (акты сверки задолженности, письма, соглашения, акцепты и т.д.), если срок прерывался;
• акты инвентаризации обязательств.

Хранить эти документы нужно не менее пяти лет с момента списания — для бухгалтерского учета, и не менее четырех лет — для налогового учета.

При налоговой проверке налогоплательщик должен документально подтвердить возникновение дебиторской задолженности, иначе он столкнется с непризнанием убытком списанной дебиторской задолженности, доначисленными налогами, пенями и штрафами.

Какие долги считаются безнадежными

• долг, у которого истек срок исковой давности

Если долг не подтверждался более трех лет, он переходит в категорию безнадежных (ст. 196 ГК РФ и п. 2 ст. 200 ГК РФ). Срок исковой давности начинается после даты образования задолженности и возобновляется (ст.

203 ГК РФ) после каждого нового подтверждения долга обеими сторонами — при подписании акта сверки, получении от контрагента гарантийного письма с предполагаемым сроком или графиком уплаты долга или письма с просьбой об отсрочке платежа, частичной оплате долга или выплате неустойки за просрочку платежа.

Если за три года налоговая инспекция не попыталась взыскать долг, после этого срока она не может требовать от кредитора его оплаты и получит отказ в иске, если попытается взыскать долг через суд.

Если сам налогоплательщик переплатил налоговой и забыл об этом и с момента переплаты прошло больше трех лет, вернуть или пересчитать платеж также будет невозможно, так как в этом случае срок исковой давности тоже составляет три года.

Самостоятельно ведя налоговый учет, налогоплательщик часто неправильно отражает в декларации свои доходы и расходы и неверно рассчитывает сумму налога. Если за 2014 год он должен был начислить НДС на 500 000 руб.

, но по ошибке начислил и задекларировал только 200 000 руб.

, а налоговая проверила документы только в 2018 году, ее требование об уплате остатка не будет удовлетворено, так как налогоплательщик легко докажет суду, что срок исковой давности истек.

Исключения составляют случаи, когда ситуация связана с уголовным преступлением и срок исковой давности составляет 15 лет (п. 1 ст. 78 УК РФ).

Если предприниматель указал в декларации 300 000 руб., но не оплатил их, и налоговая инспекция начислила и списала с расчетного счета пени в 30 000 руб.

, позже налогоплательщик пересчитал сумму налога и снизил ее до 100 000 руб., вместе с ней снизится и сумма пени до 8000 руб. Те же 22 000 руб., которые уже сняли, могут считаться переплатой.

Здесь нужно не забыть об этой сумме и не пытаться взыскать ее после истечения срока давности.

• долг, обязательство по которому прекращено вследствие невозможности его исполнения (п. 1 ст. 416 ГК РФ)

Обязательство невозможно исполнить, если ни одна из сторон за него не отвечает из-за объективных обстоятельств, например, пожара или наводнения, уничтожившего все имущество должника.

Чтобы подтвердить невозможность взыскания долга в этом случае, нужно представить справку из МВД и пожарной инспекции с перечнем утраченного имущества и данных об отсутствии у должника другого имущества. Также обязательство может прекратиться из-за смерти должника (ст. 418 ГК РФ).

• долг, который невозможно взыскать на основании акта государственного органа (п. 1 ст. 417 ГК РФ)

Если в результате законов, указов, постановлений, распоряжений и положений исполнение обязательства становится невозможным. Это могут быть, например, акты об ограниченном использовании воздушного пространства, прекращении погрузки грузов и багажа, о запрете захода в порт, ввоза и вывоза грузов, когда поставщики не могут доставить товары покупателям.

• долг, который невозможно взыскать в связи с ликвидацией организации-должника (ст. 419 ГК РФ)

а) по решению его учредителей (участников), в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано (п. 2 ст. 61 ГК РФ);

б) по решению суда в случаях, предусмотренных п. 3 ст. 61 ГК РФ;

в) в результате признания юридического лица банкротом (п. 6 ст. 61 ГК РФ).

Организация вправе признать задолженность безнадежной и включить ее сумму в состав расходов при расчете базы по налогу на прибыль после внесения в ЕГРЮЛ записи об исключении юридического лица-должника из реестра (Письмо Минфина РФ от 25.03.2016 № 03-03-06/1/16721).

Выписка из ЕГРЮЛ может служить документальным подтверждением ликвидации организации-должника (ст. 6 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ (Письмо Минфина РФ от 25.03.2016 № 03-03-06/1/16721)).

Налоговые органы вправе исключить недействующее юридическое лицо из ЕГРЮЛ в так называемом упрощенном порядке.

Фактически прекратившим свою деятельность считается юридическое лицо, которое в течение 12 месяцев не представляло отчетность о налогах и сборах и не осуществляло операций хотя бы по одному банковскому счету (ст. 64.2 ГК РФ).

Организация может списать в налоговые расходы долги юридического лица, фактически прекратившего свою деятельность, начиная с даты исключения этого лица из ЕГРЮЛ (Письма Минфина РФ от 25.03.2016 № 03-03-06/1/16721, от 23.01.2015 № 03 01 10/1982).

Однако выписка из ЕГРИП о прекращении деятельности ИП не является достаточным основанием для признания задолженности безнадежной (Письмо Минфина РФ от 16.09.2015 № 03-03-06/53157).

Индивидуальный предприниматель после исключения из ЕГРИП теряет право заниматься предпринимательской деятельностью, но продолжает нести перед кредиторами имущественную ответственность как гражданин. Несмотря на то, что физическое лицо утратило статус ИП, организация-кредитор не сможет учесть его задолженность в расходах при расчете базы по налогу на прибыль.

• если должник признан банкротом

Неплатежеспособность фирмы может быть признана по результатам банкротства. Если к моменту процедуры банкротства у компании нечего взыскать, ее долг признается безнадежным. Это можно подтвердить актом судебных приставов или комиссией по вопросам банкротства.

Если у организации имеется задолженность перед ней физического лица, и это лицо признано банкротом и освобождено от обязательств, в том числе перед ней, организация вправе учесть этот долг при расчете облагаемой базы.

• невозможность взыскания долгов подтверждена постановлением судебного пристава-исполнителя об окончании исполнительного производства

Если невозможно установить место нахождения должника и его имущества или получить сведения о наличии принадлежащих ему денежных средств и иных ценностей, находящихся на счетах, во вкладах или на хранении в банках или иных кредитных организациях, или у должника отсутствует имущество, которое можно взыскать, и судебные приставы не смогли его отыскать.

Корпоративное коллекторство

Корпоративное коллекторство — досудебное взыскание безнадежных долгов с юридических лиц при помощи методов «законного шантажа». В статье расскажем, как коллекторы взыскивают корпоративные задолженности и как обезопасить бизнес от безнадежных долгов.

Услуги коллекторов для юридических лиц

К услугам коллекторов для юридических лиц прибегают в тех случаях, когда не помогают напоминания, отсылки к договору и даже угрозы обратиться в суд. При этом компания-кредитор уверена, что у должника есть активы для погашения долга, но эти активы должник скрывает.

Коллекторы по юридическим лицам решают следующие задачи:

• • • разыскивают должника и его активы;
    • собирают информацию, находят слабые места и рычаги давления;
    • ведут переговоры с должником;
    • подключают рычаги давления;
    • контролируют процесс выплаты долга.

Методы внесудебного взыскания долгов

Разберем законные и незаконные методы, а также точечные и массовые.

Законные методы
1. Экономический прессинг — срыв критически важного для бизнеса партнерства, поставок или кредитной линии. Для реализации этого метода нужно убедить ключевых контрагентов должника оказать экономическое давление, например: заморозить поставку товара или перейти на предоплату.

2. Взыскание через суд. Этот метод, как правило, самый накладный для кредитора. Судебные тяжбы длятся месяцами, требуют значительных затрат времени и ресурсов — например, на оплату юридических услуг. Кроме того, через суд бесполезно взыскивать безнадежные долги.

3. Переговоры, в том числе через посредников — дешевый и быстрый способ, но малоэффективный при отсутствии рычагов давления на должника.

Незаконные методы — силовое давление на должника через госорганы или криминальные структуры. На этих методах останавливаться не будем, мы призываем действовать в рамках закона.

Массовые методы взыскания включают в себя работу со СМИ и проведение публичных мероприятий. Задача этих методов — привлечь к инциденту внимание прессы, госорганов и общественности.

Для СМИ пишутся пресс-релизы и журналистские расследования. В пресс-релизе описывают ситуацию и рассылают по редакциям. Если пресс-релиз заинтересует СМИ, материал опубликуют или выпустят в эфир.

Образцовые примеры журналистских расследований вы найдете на сайте Фонда борьбы с коррупцией.

Публичные мероприятия организуют для широкой огласки инцидента, но без привлечения СМИ. Это может быть пресс-конференция, реклама на улицах города или в интернете. Так, в 2010 году лизинговая компания «Столица» взыскала долг с ГК «Бородино» с помощью рекламы на щитах.

13 таких объявлений появились в Москве на рекламных щитах. Через сутки после размещения «Столице» вернули долг

Коллекторы взяли на вооружение интернет-технологии. Они создают сайты, на которых выкладывают информацию о должнике: сколько кому должен, решения суда, сведения об учредителях. Если должник отказывается платить, сайт публикуют и стараются продвинуть на первые строчки поисковой выдачи. Тем самым коллекторы отпугивают потенциальных клиентов и партнеров должника.

Точечные методы используют для работы с ключевыми для должника группами — клиентами, поставщиками, кредиторами. Этим группам звонят, пишут письма, настраивают на них таргетированную рекламу — делают все, чтобы подорвать сотрудничество с должником.

Пример точечного воздействия на должника — письмо человеку, который может повлиять на должника. Источник: zakon.ru

Алгоритм взыскания долгов

Корпоративные коллекторы делят алгоритм взыскания на четыре этапа: исследуют деловые связи должника, моделируют сценарии поведения, разрабатывают способы взыскания и реализуют их.

Исследование деловых связей должникаКоллекторы ищут физических и юридических лиц, партнерство с которыми стратегически важно для должника. Например:• контрагенты,• кредиторы,• инвесторы,

• профессиональные объединения: СРО, ассоциации, союзы и т. д.

Моделирование сценариев поведения должникаКоллекторы строят гипотезы относительно неуплаты долга и методов его взыскания. Они ищут ответы на следующие вопросы:• Есть ли у должника возможность погасить долг? Если есть, за счет чего?• Почему должник не выплачивает долг?• Какие методы будут наиболее эффективны в отношении должника?

• Как должник будет реагировать на угрозы?

Способы взыскания
На основе сценариев поведения коллекторы определяют способы взыскания долга и приоритезируют их.

Например, сначала отправляют письмо с предупреждением, что в случае неуплаты долга в СМИ появится изобличающий материал о должнике.

Если должник игнорируют угрозу, передают материал в СМИ и пишут новое предупреждение, например, о создании сайта с продажей долга.

Сопровождение выплаты долга
Если должник готов вести переговоры по возврату долга, коллекторы составляют схему выплат.

Например, должник возвращает долг равными частями в течение десяти месяцев. С должником подписывают соглашение о возврате долга в рассрочку. Затем контролируют возврат долга.

Если деньги не приходят в оговоренные сроки, коллекторы возвращаются к переговорам и угрозам.

Покупка и продажа долгов юридических лиц

Мы знаем два способа продажи долга: выставить долг на биржу, продать коллекторам или юристам

Есть сайты-биржи, где продают и покупают долги юридических лиц, например, debbet.ru или zalog24.ru. Регистрируетесь, создаете карточку должника с размером долга и назначаете стоимость продажи этого долга.

«Витрина» долгов юрлиц на debbet.ru

Некоторые юридические компании покупают корпоративные долги, например, dolgburo.ru.

Требования к долгу компании «Долговое бюро»

За какую сумму можно продать долг

Стоимость покупки зависит от размера долга, срока просрочки и качества должника.
Если долгу меньше года и у должника есть ликвидные активы и нет серьезной долговой нагрузки, можно рассчитывать на 50–75%. Чем сложнее долг и беднее должник, тем ниже цена выкупа долга. Нижняя граница обычно находится в районе 10%.

Долговую нагрузку вы можете проверить с помощью кредитной истории юридического лица.

Как уберечь компанию от безнадежных долгов

Чтобы не приходилось выбивать долги из контрагентов, проверяйте их платежеспособность до начала сотрудничества. Сервис unirate24.ru предлагает вам два инструмента проверки:

Кредитный отчет покажет уровень закредитованности контрагента и его платежную дисциплину — сколько он должен банкам и насколько исправно платить по кредитам

Бизнес-справка покажет сводные данные из открытых источников: сведения о регистрации ФНС, ЕГРЮЛ, баланс, отчет о прибылях и убытках, коэффициенты доверия компании, индекс финансового риска, арбитражные дела компании и т. д.

Долг безнадежный к взысканию

Согласно подпункту 2 пункта 2 статьи 265 Налогового кодекса РФ, к убыткам налогоплательщика, приравненным к внереализационным расходам, отнесены суммы.

Если в налоговом учете турфирма создает резерв по сомнительным долгам, то безнадежные долги списываются за счет этого резерва.

Причем безнадежными долгами (долгами, нереальными к взысканию) признаются те долги, по которым истек установленный срок исковой давности, а также по которым в соответствии с гражданским законодательством обязательство прекращено вследствие невозможности его исполнения, на основании акта государственного органа или ликвидации организации. Такое определение содержит пункт 2 статьи 266 Налогового кодекса РФ.

Таким образом, имеющийся долг безнадежный к взысканию можно квалифицировать как безнадежный, если истек срок исковой давности или обязательство должника прекращено:
– из-за невозможности его исполнения (ст. 196, 197, 416 Гражданского кодекса РФ);
– на основании акта государственного органа (ст. 417 Гражданского кодекса РФ);
– в связи с ликвидацией организации (ст. 419 Гражданского кодекса РФ).

Подчеркнем, что для признания долга безнадежным достаточно того, чтобы выполнялось хотя бы одно из перечисленных условий (а не их совокупность). Если же имеется несколько оснований признать долг безнадежным, он признается таковым в том периоде, когда возникло первое из оснований считать долг безнадежным (письмо Минфина России от 28 марта 2008 г. № 03-03-06/4/18).

Когда можно списать долг безнадежный к взысканию 

Итак, мы разобрались с тем, какой долг можно считать безнадежным. Теперь поговорим о его списании. Правда, с этим могут возникнуть проблемы. Это связано как со сложностью определения срока исковой давности, так и с трудностью выявления обстоятельств, при которых обязательство должника прекратилось.

Истечение срока исковой давности

Общий срок исковой давности равен трем годам (ст. 196 Гражданского кодекса РФ). Течение этого срока начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права (п. 1 ст. 200 Гражданского кодекса РФ). При этом срок, исчисляемый годами, истекает в соответствующие месяц и число последнего года срока (п. 1 ст. 192 Гражданского кодекса РФ).

Однако следует учитывать, что срок исковой давности может приостанавливаться или прерываться. Тогда применяется особый порядок его исчисления. Случаи и последствия приостановления и перерыва срока исковой давности перечислены в статьях 202–204 Гражданского кодекса РФ.

Течение срока исковой давности приостанавливается, если, к примеру, предъявлению иска препятствовало чрезвычайное обстоятельство (непреодолимая сила).

Течение срока исковой давности прерывается, если, к примеру, должник совершил действия, свидетельствующие о признании долга (например, при сверке расчетов подтвердил свой долг). В этом случае после перерыва течение срока исковой давности начинается заново. Время, истекшее до перерыва, не засчитывается в новый срок.

Акты госорганов о прекращении исполнительного производства

Списать безнадежные долги по актам государственных органов о прекращении (окончании) исполнительного производства не так-то просто. Так как эти документы на самом деле не говорят о том, что обязательство должника невозможно исполнить или оно прекращено.

Ведь юридические основания для взыскания с должника дебиторской задолженности еще не исчерпаны. Так, исполнительный документ может быть повторно предъявлен к исполнению в пределах соответствующего срока (ст. 21, п. 4 ст. 46 Федерального закона от 2 октября 2007 г.

№ 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»).

Не является основанием для признания долга безнадежным и определение арбитражного суда о прекращении исполнительного производства в связи с отказом турфирмы от взыскания (если она отказывается получать взысканное с должника имущество). Это следует из письма Минфина России от 6 февраля 2007 г. № 03-03-07/2.

Если организация должника ликвидируется

Гражданский кодекс РФ предусматривает следующие случаи ликвидации организации: — по решению учредителей юридического лица;

— по решению суда.

Днем ликвидации юридического лица признается дата внесения соответствующей записи в ЕГРЮЛ (п. 8 ст. 63 Гражданского кодекса РФ). Для признания долга безнадежным в связи с ликвидацией должника необходимо иметь выписку из ЕГРЮЛ, которую налоговые органы должны предоставить турфирме по ее запросу.

Однако организация может быть исключена из ЕГРЮЛ и по другим основаниям.

Так, если должник в течение 12 месяцев не отчитывался в инспекции и не вел операций хотя бы по одному банковскому счету, его признают фактически прекратившим свою деятельность.

Однако исключение организации из ЕГРЮЛ не является основанием для отнесения задолженности такой организации к безнадежным долгам (долгам, нереальным к взысканию), предусмотренным статьей 266 Налогового кодекса РФ. На этот факт указал Минфин России в письме от 7 июля 2008 г. № 03-03-06/1/309.

Ведь исключение недействующего юридического лица из реестра может быть обжаловано кредиторами и иными лицами.

Но следует учитывать, что если кредитор после публикации решения об исключении юридического лица из ЕГРЮЛ не позднее трех месяцев подает заявление со своими требованиями к ликвидированной организации, то такое решение признается недействительным и начинается процедура банкротства должника.

Перевести в разряд безнадежных долгов задолженность организации, объявленной банкротом, турфирма может при наличии у нее документа, подтверждающего факт исключения должника из ЕГРЮЛ, или вступившего в силу определения суда о завершении конкурсного производства. Такие разъяснения приведены в письмах Минфина России от 11 апреля 2008 г. № 03-03-06/1/276, от 30 марта 2005 г. № 03-03-01-04/1/139.

Итак, с ликвидацией юридического лица все более-менее понятно. А как быть, если должник – физическое лицо? Будет ли долг признан безнадежным в случае его смерти? В обычной ситуации нет. Ведь если у юридического лица при его ликвидации правопреемник отсутствует, то у физического лица могут быть наследники, к которым и переходят обязательства.

Однако на практике все-таки встречаются ситуации, когда долг может быть признан безнадежным и в случае смерти должника.

В частности, пунктом 1 статьи 418 Гражданского кодекса РФ установлено, что обязательство прекращается смертью должника, если исполнение не может быть произведено без личного участия должника либо обязательство иным образом неразрывно связано с личностью должника.

Перспективы работы с проблемной задолженностью и шансы взыскания безнадежной задолженности

Организация «Альфа» 5 октября поставила товар на сумму 3 миллиона рублей, по договору с ними должны рассчитаться 20 октября. Сумма, которую организация «Омега» должна за поставку, является задолженностью. Просроченная задолженность возникает, если к 20 октября деньги не выплачены. Как теперь взыскать долги с юридического лица?

Можно написать претензию, прибегнув к таким способам как взыскание задолженности через суд и взыскание задолженности через судебных приставов.

У «Альфы» теперь решение суда и исполнительный лист на руках, но «Омега» продолжает уклоняться от исполнения обязательств. К сожалению, исполнительное производство судебных приставов не всегда приводит к успеху. К моменту вынесения решения «Омега» смогла вывести активы, а сейчас спокойно ожидает возбуждения процедуры банкротства. Теперь шансов вернуть долги с должника остается мало.

Согласно данным Федресурса кредиторам удалось вернуть в 2018 году только 12% от всей суммы, включенной в первую очередь реестра требований кредиторов. Так можно оценить шансы «Альфы» взыскать долги с «Омеги».

Хороший специалист по возврату денег скажет, что работу необходимо проводить как можно раньше. «Альфе» следовало проверить финансовое положение контрагента перед заключением договора поставки через ряд специальных ресурсов. Каждый из них поможет понять: есть ли у компании долги и не готовится ли она к банкротству.

Взыскание с юридического лица без суда

Если все-таки возникает проблемная задолженность, работа с просрочкой должна начинаться с переговоров.

Нужно решить: необходимо ли сохранять партнерские отношения,нужен ли Обществу такой контрагент в будущем? Кредитору следует быть настойчивым, наблюдать за действиями, производимыми с имуществом должника и постоянно напоминать о себе.

Шанс вернуть деньги с таких как «Омега» на стадии переговоров при правильной тактике остается достаточно высоким.

Реструктуризация долга

Действенным методом является реструктуризация долга. Этот метод включает в себя изменение сроков и объема платежей, возможность обменять часть долга на имущество должника, либо списать часть долга.

Если должник и кредитор – крупные предприятия, кредитор может на время возглавить работу должника. Можно совместно составить план мероприятий для увеличения прибыли должника.

При реструктуризации следует учитывать важный ресурс для обеих сторон – время. В период реструктуризации и сотрудничества могут истечь сроки для подачи исков о признании сделок недействительными, либо у должника появится возможность вывести активы за спиной кредитора.

Возврат долга через суд

Когда переговоры не приводят к успеху, следует готовиться к взысканию долга через суд. Первым шагом является составление и направление в адрес должника претензии.

Претензия – обязательное условие досудебного урегулирования спора, предусмотренное российским законодательством.

После истечения срока добровольного погашения долга, необходимо составить исковое заявление и обратиться в суд к должнику.

Юрист по работе с проблемной задолженностью составит претензию, исковое заявление и ходатайство об обеспечительных мерах.

Если суд примет решение о необходимости наложить арест на счета в банках и имеющееся имущество должника, кредитору следует добиться реального исполнения определения. Можно помочь суду и взять на себя роль курьера.

Учитывая загруженность судов, это ускорит доставление в банки и Росреестр определения суда. Что, в свою очередь, поможет избежать вывода имущества и денег должника, если последний узнает о принятии в отношении него обеспечительных мер.

Споры по долгам между юридическими лицами разрешаются в арбитражных судах, если нужно получить долг с физического лица, нужно обратиться в суд общей юрисдикции по месту его жительства.

Как работают судебные приставы по долгам?

Исполнительное производство по взысканию долга начинается с поиска имущества должника и счетов в банках. Специалист по взысканию задолженности поможет быстрее вернуть долги с должника на стадии исполнительного производства, даже путем оказания посильной помощи судебному приставу.

Если кредитору известно об имуществе должника, не содержащемся в доступных реестрах, об этом следует письменно сообщить судебному приставу-исполнителю. Можно проверить социальные сети должника или учредителя организации. Так, недальновидный должник может выложить в Инстаграм свою роскошную виллу с бассейном или новенький Порш.

Такие случаи установления имущества встречаются на практике. Но в целом, шансы вернуть деньги на стадии исполнительного производства остаются невысокими.

Такие сделки можно оспорить в судебном порядке и обратить имущество к взысканию, погасив задолженность контрагента.

Для розыска ранее принадлежащих активов и имущества должника следует опять привлекать специалистов. А для признания сделок с таким имуществом недействительными – снова прибегнуть к помощи юристов.

Крайние меры: банкротство должника

Когда все вышеуказанные меры себя исчерпали, остается обратиться к процедуре банкротства.

Чем раньше кредитор заявляет о несостоятельности должника, тем больше вероятность получить управление дебиторской и кредиторской задолженностью должника.

К 2018 году количество обанкроченных компаний достигло максимума с 2015 года. По данным Федресурса за 2018 год рассмотрено почти 44 000 заявлений о признании гражданина банкротом.

Аналитики подсчитали, в среднем дело о банкротстве юридического лица рассматривается 459,5 дней. Таким образом, взыскать деньги с банкрота получится нескоро.

К тому же банкротство – процесс сложный и запутанный. Не каждый может отличить стадии и этапы этого процесса, и понять причины введения внешнего управления или санации.

Как предупредить подобные ситуации?

Необходимо создавать условия, предупреждающие возникновение долгов. При заключении сделок использовать ресурсы, помогающие проверить контрагента. Для этих целей нужен человек, способный ориентироваться в различных базах данных.

Когда у организации возникают долги – появляется необходимость пригласить специалиста по взысканию проблемной задолженности. Его нужно ввести в курс дела, ознакомить со своей деятельностью и передать документацию по сделке. Держать такого человека в штате могут далеко не все.

Можно возложить эти обязанности на одного юриста. Однако шансы найти человека, разбирающегося во всех этих процессах, и имеющего положительную практику, остаются небольшими. Если вы читаете этот текст, то, скорее всего, вы – должник, или кредитор, оказавшийся в сложной ситуации.

Помощь эксперта Рыков Групп

На какой стороне вы бы не находились, предлагаем вам обратиться к нашей компании. Мы – специалисты по взысканию задолженности, юристы и экономисты. 

Более 10 лет работы и сотни успешных кейсов дали нам понять, что каждый случай – уникальный и требует комплексного подхода. Мы разрабатываем стратегию для возврата долга с учетом особенностей клиента.

Предлагаем наименее затратный вариант и полностью берем на себя юридическое сопровождение взыскания задолженности.

Вы можете ознакомиться с нашими успешными кейсами и почитать отзывы благодарных клиентов. Многие из них доверили нам часть своей работы. Теперь мы сотрудничаем на постоянной основе, проверяем контрагентов, включаем более выгодные условия в договоры.

Позвольте нашим экспертам сделать ваш бизнес безопасным, чтобы вы могли приумножать свои доходы без переживаний о долгах. Главный ресурс в нашей деятельности – время. Чем его больше, тем больше успешных вариантов решения вашей задачи.

Позвоните нам +7 (495) 150-32-97, или заполните форму обратной связи

Бесплатная консультация юриста

Как проводится взыскание долгов с юридических лиц: методы и сроки

Долговые обязательства бывают не только у физических, но и у юридических лиц, поэтому неудивительно, что возникают ситуации, когда приходится прибегать к принудительному возврату невыплаченных средств. Существует несколько способов и одним из самых распространенных является взыскание долгов с юридических лиц по исполнительному листу.

Что это такое

Есть два основных способа получить деньги, которые задолжало юрлицо:

Первый вариант направлен на получение задолженности на добровольной основе. Второй метод решается при помощи госорганов, в юрисдикции которых находятся подобные дела. Использовать его возможно только, если мирным путем не удалось ликвидировать недостачу.

Досудебный этап возврата долга с юридического лица

Порядок решения возникших проблем можно решить несколькими способами. Самыми распространенными и эффективными среди них являются:

1. Телефонные переговоры.
2. Беседа непосредственно с должником.
3. Отправка формальных просьб, писем и предупреждений в реальном и электронном виде.
4. Официальная претензия, которую необходимо посылать в обязательном порядке на неправовой стадии решения вопроса. Ее наличие будет нужно для подачи искового заявления в суд.
5. Передача долга коллекторам.

На начальном этапе можно попробовать вернуть образовавшуюся задолженность у юрлица мирным путем

Такие способы актуальны для возврата долгов с юридических и физических лиц. Правовая основа для них находится в ФЗ №230 от 03.07.2016 «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».

Для предприятий нормально наличие дебиторской и кредиторской задолженностей, которые являются обычным делом в реалиях современного предпринимательства. Поэтому все меры по решению проблем мирным путем могут вовсе не дождаться ответа. Следующим этапом будет уже обращение в соответствующие государственные органы, которые в принудительном порядке вернут заем или всю стоимость долга.

Судебный этап погашения задолженности юрлицом

Согласно 309 и 310 ГК РФ кредитор в виде предприятия имеет право взыскать долги с ООО по исполнительному листу через судебных приставов. Это один из самых действенных и эффективных способов возврата своего имущества или денежных средств.

По закону должник не имеет права отказаться от выполнения условий, описанных в договоре. Разорвать его без обоюдного согласия тоже нельзя. Поэтому ущемленная сторона может подать в суд и решить свою проблему с помощью ФССП.

Решением вопросов, возникших между коммерческими организациями, происходит в арбитражном либо третейском суде. Существует определенный алгоритм исполнительского процесса.

Попытка мирного урегулирования

Предсудебная работа заключается в процедурах, описанных выше. Минимальным условием для подачи иска является направление письма с претензией, где изложены все требования. Спустя 30 дней, если должник никак не отреагировал, можно переходить к следующему этапу.

Отказ возврата долга дает право начать судебное разбирательство

Важно заранее выяснить, есть ли у должника другие судебные процессы или не признана ли компания банкротом.

Подготовка к иску

Нет четкой формы для составления подобного заявления, но требования описаны в процессуальных нормах. Она должна состоять из нескольких частей:

1. Вводная. В ней указываются реквизиты и данные сторон, а также сведения о судебном органе, в который направляется дело.
2. Описание. В этом разделе содержится суть дела, информация о том, что привело истца подать заявление в госорганы. Здесь указываются события, даты, принятые меры, а также доказательства своей правоты.
3. Заключение. Сюда вносят информацию о требованиях к ответчику, которые должны принять или отклонить судебные органы. Также прилагается список документов и лиц, которых рекомендуется вызвать для слушания по делу.

Если эти условия при составлении запроса соблюдены, то можно передавать его в соответствующую инстанцию. В противном случае документ написан неверно и его не примут.

Отправка заявления и судебный процесс

Прошение направляется в арбитраж, но по закону его альтернативой может служить третейский суд. В ходе рассмотрения дела от истца требуется только предоставить необходимые доказательства и документы. Когда решение принято, оно вступает в силу моментально, а на выполнение условий, оговоренных в нем, ответчику дается 10 суток.

Если в течение 30 дней проигравшая сторона так и не выполнила требования, производится принудительное взыскание судебными приставами.

Методы возврата задолженности с юридических лиц

Существует несколько вариантов получения средств с проигравшей стороны.

Для взыскания долга привлекается служба судебных приставов

Инкассо

Благодаря этому способу, кредитор может самостоятельно вернуть то, что ему причитается. Для этого необходимо знать действующий расчетный счет должника. Реквизиты, с которых будет произведено списание, направляются в банк. Сотрудники переводят требуемую сумму. Делается это только при наличии исполнительного листа.

Если сведений о счетах должника нет, можно узнать их, направив соответствующий запрос в налоговую инстанцию. К нему нужно приложить заверенную у нотариуса копию судебного решения. В ответе ФНС пришлет все зарегистрированные реквизиты ответчика.

Судебные приставы

Этот вариант является самым популярным, поскольку полномочия представителей госорганов гораздо шире. Кредитору необходимо написать заявление в ФССП о возбуждении работ по взысканию. Заявление нужно подкрепить исполнительным листом.

Как показывает практика, приставы не слишком торопятся решать ваши вопросы, поскольку работы у них и так много. Чтобы ускорить процесс, нужно постоянно контролировать ход дела.

Банкротство

Если у компании нет возможности вернуть долг, то приходится доказывать свою несостоятельность законным путем. Таким образом, можно освободиться от необходимости возвращать займы и кредиты.

Однако инициировать арбитражное разбирательство о банкротстве можно только, если сумма долга превышает 100 тысяч рублей. Причем штрафные санкции, пени и проценты туда не входят.

Займодавец вправе продать долг коллекторскому агентству

Перепродажа долгового обязательства

Согласно ст. 382 ГК РФ существующую невыплаченную сумму можно продать третьей стороне. Ею может быть юридическое или физическое лицо, к примеру, коллекторское агентство.

Есть и другие варианты для возврата коммунальных или кредитных платежей, например, описание имущества должника, но они менее популярны. Каждая ситуация индивидуальна, поэтому нужно подбирать подходящий вариант, учитывая все нюансы.

Роль адвоката

Роль юриста в данном вопросе является немаловажной. Конечно, можно попытаться решить все самостоятельно, но гораздо проще и эффективней поручить это профессионалам.

В функции специалиста входят:

1. Анализ документации, оценка успешности дела.
2. Составление позиций.
3. Расчет исковых требований.
4. Подготовка и направление заявлений.
5. Представление клиентских интересов в суде.
6. Апелляционный процесс, если необходимо.

К выбору адвоката нужно подходить с умом, чтобы не попасть на дилетанта или мошенника. Проанализируйте отзывы клиентов, узнайте о его опыте, оцените сайт, не стремитесь сэкономить и т. д. Если кредитуемому удастся дотянуть до окончания периода давности, то дело могут прекратить.

Хороший адвокат поможет в процессе возврата долга

Период взыскания долга

Весь процесс по возврату средств, которые не были отданы вовремя, занимает довольно много дней, месяцев, а то и лет. Поэтому есть риск не уложиться в сроки давности. Если это произойдет, то получить свое по праву будет очень непросто.

Существует два основных типа сроков:

1. Общий. Его длительность 3 года.
2. Специальный. Определяется в нормативных актах. Срок может быть увеличен или уменьшен.

Если делать все с умом, то в установленные временные рамки можно с легкостью уложиться и получить то, что положено по договору. Зачастую должники стремятся как можно дольше тянуть время, чтобы наступил срок давности, поэтому истцу нужно действовать решительно и быстро.

Зная, как приставы взыскивают с юридических лиц долги, что для этого нужно сделать, можно без лишних хлопот привлечь заемщика к ответственности. Главное, доказать свою правоту и подтвердить это документально.

Имея все необходимые бумаги, вы можете с уверенностью ожидать положительного решения по своему делу.

Если же не все так очевидно, то могут потребоваться услуги юриста по взысканию долгов с юридических лиц, а также дополнительные доказательства своей правоты.

В видео речь пойдет о взыскании долгов с юр. и физлиц: