Как оплатить налог на автомобиль и пени

Как оплатить транспортный налог в 2020 году?

Уплата налогов является обязанностью всех владельцев движимого и недвижимого имущества. Если у вас в собственности имеется автомобиль, то вы автоматически становитесь плательщиком транспортного налога, который насчитывает орган ФНС в зависимости от мощности двигателя, времени владения ТС, ставки налога и повышающего коэффициента.

Гражданину предоставлены несколько способов произвести оплату транспортного налога на выбор. Все большую популярность набирают онлайн варианты и их мы рассмотрим в первую очередь.

Если Вы не согласны с квитанцией, то воспользуйтесь калькулятором расчета транспортного налога.

Инструкция по оплате транспортного налога онлайн

Налоговая служба рассылает квитанции с расчетом налога заблаговременно, чтобы к установленному законодательством сроку плательщик смог определиться со способом оплаты и запланировать нужную сумму. Заплатить транспортный налог можно любым удобным способом: онлайн при наличии доступа в интернет с любого устройства или при личном посещении.

Через Сбербанк онлайн

Держателям карт Сбербанка предоставлена возможность производить различные платежи через мобильное приложение или онлайн на компьютере. Чтобы заплатить транспортный налог плательщику необходимо:

• авторизоваться на сайте Сбербанка в разделе «Сбербанк.Онлайн» или зайти в приложение, установленное на мобильном устройстве;
• в разделе Платежи перейти в пункт Налоги, штрафы, ГИБДД и осуществить поиск налога в ФНС по реквизитам документа, ИНН или отсканировать QR-код;
• обязательно подтвердить операцию, чтобы платеж был произведен.

Госуслуги

Такой способ оплаты доступен только для зарегистрированных пользователей ЕСИА (портала Госуслуг) с учетной записью в статусе «Подтвержденная». Алгоритм действий при оформлении платежа по налогу следующий:

• зайти на портал с личным логином и паролем;
• в верхней строке меню перейти в раздел «Оплата»;
• автоматически должна появиться задолженность по всем вашим налогам включая автомобиль;
• если суммы нет, то вместо «Перейти к оплате», появиться «Проверить». Нажимаете на нее.
• ввести в поле УИН код из 20-25 цифр (он находится на квитанции из налогового органа в верхней части документа в графе «Индекс документа»;
• после ввода нажать на «Оплатить».

Затем система предложит выбрать способ оплаты: банковская карта, электронные деньги (Webmoney или Яндекс) или счет мобильного телефона.

Ниже в видео, также можете более подробней ознакомиться с оплатой на портале Госуслуг.

Яндекс деньги

При наличии Яндекс.кошелька владелец автомобиля может произвести оплату транспортного налога непосредственно через платежную систему Яндекс:

• зайти в Оплату услуг;
• перейти в раздел Налоги;
• указать личный ИНН или индекс квитанции;
• при нажатии на кнопку «Проверить» осуществляется поиск в Государственной информационной системе по заданным параметрам;
• затем оплатить сумму налога.

Кабинет налогоплательщика на сайте ФНС

Официальный сайт ФНС позволяет плательщику использовать ресурс не только в качестве информационного взаимодействия, но и оплачивать налоги в онлайн-режиме.

Для этого необходимо:

• зайти на сайт при помощи учетной записи ЕСИА или подойти за регистрационной картой в налоговый орган (вход будет осуществляться через ИНН плательщика и пароль, указанный в карте);
• в разделе «Мои налоги» отражаются все сведения о начислениях;
• списание средств онлайн происходит после нажатия на кнопку Оплата напротив транспортного налога.

Предлагается также скачать и установить на мобильное устройство приложение от ФНС, функционал которого аналогичен полной версии сайта.

Интересно: В 2020 году отменят ли налог?

Оплата транспортного налога на автомобиль при личном посещении

Для граждан, у которых по различным причинам онлайн способы недоступны или они не желают ими пользоваться, остается возможность оплатить налог наличным расчетом. Тогда гражданину нужно лично явиться с квитанцией в банковское учреждение, налоговую инспекцию или отделение Почты России.

Оплата в банке у операциониста

Сумму платежа наличными или по банковской карте может принять работник банка. Он обязательно сверяет реквизиты плательщика с паспортом и квитанцией из налогового органа. Некоторые коммерческие банки ввели комиссию за данную операцию.

Оплата через банкомат

Предпочтительным способом для многих становятся расчеты по налогам через банкомат. Терминалы принимают как купюры, так и безналичную оплату по карте.

Если гражданин затрудняется с вводом данных с квитанции, он может обратиться за помощью к сотруднику банка или воспользоваться сканером, считывающим штрих или QR-код.

Такой код в обязательном порядке пропечатывается в квитанции, рассылаемой органом ФНС.

Отделение Почты России

Принимают платежи по налогам и почтовые отделения. Обратиться можно в любое ближайшее и внести платеж. Следует учитывать, что здесь берется комиссионный сбор.

Инспекция ФНС

Налоговики не вправе отказать плательщику транспортного налога в приеме от него платежа, если он явился лично и предоставил гражданский паспорт, ИНН, а также документы на авто.

Как оплатить налог, если не пришла квитанция?

Квитанция содержит не только реквизиты плательщика, сумму исчисленного налога, но и реквизиты, куда следует его перечислить. Если она не поступила к гражданину по почте, то существуют только два способа ее получения:

1. Распечатать из личного кабинета на официальном сайте ФНС или здесь же оплатить онлайн, но для этого требуется:

• регистрация на Госуслугах с подтверждением личности;
• либо регистрация в ФНС, но для получения пароля потребуется личное присутствие в налоговой.

1. Обратиться лично в любую налоговую инспекцию с паспортом и ИНН.

Только при наличии полных реквизитов, куда следует перечислить налог, гражданин сможет правильно направить сумму на определенный код. Ошибки здесь лучше не допускать.

Срок уплаты

Для транспортного налога законодательством установлен крайний срок оплаты – 1 декабря года, следующего за годом владения имуществом. Рассылка квитанций начинается заранее, примерно за 3 месяца до наступления срока. Если документ не поступил до 1 октября, следует побеспокоиться о его получении и подойти в налоговый орган.

Не запрещается разделить сумму налога на части и произвести оплату разными датами. Но тут следует учитывать, что последний платеж должен быть произведен до наступления 1 декабря, иначе на остаток будут начисляться пени.

Можно ли оплатить транспортный налог частями?

Не запрещается разделить сумму налога на части и произвести оплату разными датами и разными суммами. Однако, тут следует учитывать, что последний платеж должен быть произведен до наступления 1 декабря, иначе на остаток будут начисляться пени.

Заключение

Владелец транспортного средства обязан ежегодно оплачивать транспортный налог весь период, в течение которого оно на него зарегистрировано. Оплата любым способом должна быть произведена в срок и в полном объеме.

При зачислении платежа на счет налогового органа следует обращать внимание на точность указанных реквизитов. А также не доверяйте сомнительным сайтам, предлагающим уплату со скидкой. Любой онлайн-способ предполагает расчеты на официальном ресурсе организации, уполномоченной на прием средств от граждан и направления их в налоговый орган.

Пени за неуплату транспортного налога физическим лицом: размер и расчет пени в 2019 году

Каждый автовладелец несет ответственность по оплате транспортного налога (ТН) за авто, которое является его собственностью. Налог следует оплатить своевременно. Например, налог за 2018 год нужно оплатить в 01.12.2019 г.

, иначе на автовладельца будет наложена санкция (пени) за каждый суток просрочки. О том, что из себя представляет пеня, каков размер пени за просрочку транспортного налога, как уплатить пени по ТН и т.д., можно узнать в этой статье.

Что из себя представляет пеня

Пеня является одним из вероятных последствий по неуплате ТН. Данный вид санкции назначается в случае, если налогоплательщик своевременно не уплатил налог на транспорт. Сумма рассматриваемой санкции, которая является процентным начислением на общий размер налога, может быть увеличена в случае каждодневной просрочки.

Например, если владелец автотранспортного средства оплатит ТН 6-го декабря 2018 года, то пеня начисляется за 5 дней, поскольку крайний срок оплаты ТН ̶ 1 декабря.

Следует учесть, что если гражданин своевременно не оплатил сумму налога, по отношению к нему одновременно могут быть применены 2 вида наказания ̶ штраф и пеня.

Kакая пеня начисляется за неуплату транспортного налога

Существует определенная формула, по которой можно рассчитать, сколько составляет размер штрафной санкции. Для получения размера пени следует перемножать:

• ставку пени, установленной на уровне региона;
• просроченную сумму начисленной налоговой суммы;
• количество суток просрочки.

Нужно учесть, что процент пени по ТН составляет 1/300 от общей рефинансированной ставки, которая актуальна на момент оплаты налога.

Итак, размер пени можно рассчитать, согласно статьи 75 НК РФ. Для этого применяется нижеуказанная формула:

Пеня не может быть начислена в нижеуказанных случаях:

• Если на имущество плательщика наложен арест.
• Если по решению суда никакие операции невозможно осуществить по счетам в коммерческих банковских учреждениях.

Как узнать размер пени

Размер пени можно узнать несколькими способами. Если налогоплательщик не заплатит ТН, получит от налоговой службы уведомление о наличии задолженности. Если автовладелец не получил извещение, то он может узнать о размере задолженности:

• посредством личного посещения в отделение ИФНС;
• через портал госуслуги;
• на официальном сайте ФССП. Здесь также можно узнать было ли возбуждено судебное дело по определенному налогоплательщику.

Можно произвести самостоятельный расчет для оплаты пени. Можно также воспользоваться онлайн калькулятором, для чего необходимо указать:

• тип налога;
• кто является налогоплательщиком (гражданин или организация);
• сумму задолженности;
• установленный срок уплаты налога на транспорт;
• дату фактической оплаты.

До того как нажать на вкладку «Рассчитать», пользователю рекомендуется согласиться с тем, чтобы день оплаты был включен в  просрочку. Для этого необходимо поставить галочку перед соответственным предложением.

Помимо того, в случае использования онлайн калькулятора пеней, пользователь может настроить персональный календарь и получить напоминания насчет сроков оплаты.

Kак уплатить пени по транспортному налогу

Нужно учитывать, что если уполномоченный орган не пришлет автовладельцу уведомление за месяц до срока оплаты ТН, то гражданин не будет иметь задолженности, то есть, если работник компетентного органа не отправит уведомление в указанный срок, то на плательщиков налога не будут наложены штрафные санкции.

После получения требования об оплате налоговой суммы вместе с пеней налогоплательщик обязывается осуществить платеж в пределах 8-дневного срока со дна получения уведомления.

Следует учесть, что после расчета пени по налогу, перед оплатой этой суммы, рассматриваемый процесс отражается бухгалтерскими проводками.

После определения размера задолженности автовладелец должен погасить данный долг:

в кассе ИФНС, где было зарегистрировано автотранспортное средство;

• в любом отделе Сбербанка;
• посредством электронного кошелька Киви;
• посредством перевода денежных средств со счета, открытого в Альфа-Банке.
• на сайте налог.ру, для чего необходимо зарегистрироваться на этом сайте и открыть личный кабинет.

После оплаты задолженности автовладельцу рекомендуется хранить у себя квитанцию об оплате указанной суммы.

Требование о погашении долга в судебном порядке

Следует учесть, что если размер пени довольно большой, то это значит, что плательщик налога, в большой степени, сознательно избегает оплаты долга. Если у фирмы нет инициативы самостоятельно исчислять пени, то это также свидетельствует о ее слабой заинтересованности в оплате долга.

Если сумма задолженности достигнет, как минимум 3 тыс. руб., то сотрудники компетентного органа вправе взыскать этот долг в судебном порядке. Для этого нужно соблюсти срок исковой давности, который составляет 3 года, то есть подать исковое заявление нужно в пределах 36 месяцев со дня просрочки оплаты.

Заявление о взыскании задолженности рассматривается судом без присутствия сторон судебного разбирательства.

После принятия судебного решения данный документ передается судебным приставам для возбуждения исполнительного производства.

После получения судебного акта судебные приставы обязываются взыскать долг с ответчика в пределах 2-месячного срока с момента возбуждения исполнительного производства.

Во время взыскания долга должен быть соблюден определенный порядок, согласно которого, взыскание обращается на:

• Денежные средства должника, которые зачислены на его банковский счет, а также на электронные деньги налогоплательщика. В таком случае денежные средства начисляются на указанный счет.
• Имущество, которое находится во владении у другого лица на основе контракта.
• Иного имущества, за исключением драгоценных вещей и других предметов роскоши.

Если под арестом находятся не денежные средства, а иное имущество (квартира, автомобиль и т.д.), то по решению суда это имущество должно быть реализовано, и деньги, полученные от отчуждения имущества, должны быть внесены в казну.

Кбк по тн для организаций и физических лиц

По сравнению с физическими лицами, организации самостоятельно исчисляют налог. Налогоплательщики получают уведомление из ФНС с требованием оплатить налоговую сумму вместе с пеней.

Если физическое лицо не получает указанное уведомление, он должен осведомить налоговую инспекцию, о том, что он владеет автотранспортным средством, подлежащим налогообложению. Многие бухгалтера задаются вопросом, произошли ли изменения в КБК по ТН для организаций или нет.

Необходимо свое внимание сфокусировать на нижеуказанную таблицу КБК (коды бюджетной квалификации) для оплаты ТН и пени:

Организации должны оплатить пени, использовав КБК. Перед тем, как производить платеж, требуемый КБК, в случае самостоятельного расчета, следует уточнить в ФНС. Если автовладелец не оплатит ТН, то сотрудники уполномоченного органа отправляют ему уведомление с требованием оплатить налоговую сумму вместе с пеней. В этом уведомлении также указывается КБК.

Рекомендации юристов

Несмотря на то, что плательщик налога является должником по ТН, он имеет определенные права. Специалисты по юридическим вопросам советуют гражданам и организациям обратить свое внимание на нижеуказанные рекомендации:

• Транспортный налог и начисленные пени должны быть оплачены после получения уведомления от уполномоченного органа.
• Должник может быть привлечен к административной ответственности лишь на основе судебного решения. Без указанного акта не могут быть закрыты банковские счета налогоплательщика либо не возможна конфискация его имущества.
• Если уведомление охватывает в себе период больше 36 месяцев, то оно может быть оспорено в судебном порядке.

Законодательство предоставляет возможность оплатить начисленные пени рассрочкой, либо получить некоторые льготы. Также могут быть учтены некоторые обстоятельства, например, если физ. лицо или организация стали банкротами, или лицо включено в категорию льготников.

В определенных случаях в процессе уплаты пени предусматривается отсрочка, которая может составлять 12 месяцев.

Помимо того, в 2018 году была объявлена амнистия по транспортному налогу. Для освобождения от оплаты ТН и начисленных пени за предыдущие 3 года нет необходимости предоставить в ФНС документы ̶ сотрудники этого органа спишут долги самостоятельно.

Следует учесть, что задолженность по налогам и начисленных пений может быть погашена:

• посредством терминала;
• через интернет.

Итак, каждый автовладелец обязан оплатить транспортный налог. В случае несвоевременной оплаты ТН, на налогоплательщика будет наложена штрафная санкция (пения), размер которой с каждым днем будет увеличен в случае просрочки оплаты. Если ТН не будет оплачен в указанный срок, то граждане получат уведомление с требованием оплатить задолженность.

Для расчета размера пени можно воспользоваться вышеуказанной формулой либо онлайн калькулятором.

После оплаты налога вместе с пеней, налогоплательщику с использованием КБК рекомендуется обратиться в компетентный орган, чтобы уточнит, прошел ли платеж.

Пени за неуплату транспортного налога обновлено: Декабрь 18, 2018 автором: admin

Как законно не платить транспортный налог

О транспортном налоге много спорят. Предполагается, что он идет в бюджет для компенсации износа покрытия автотрасс, за что еще именуется дорожным налогом. Но хорошие дороги далеко не везде. Помимо этого, правительство РФ ввело акцизы, включающие транспортные сборы.

Получается, приходится выплачивать государству дважды. Однако просто уклониться, отказавшись от оплаты, нельзя. Нужно искать методы, как не платить транспортный налог законно.

Что такое транспортный налог и его размеры

Автоналог – это государственный сбор, который должны выплачивать физлица и организации в РФ, владеющие автотранспортом. Соответственно главе 38 НК РФ (статьи 356–363), обязательство по внесению ежегодных выплат лежит на каждом владельце автотранспорта, даже если тот неисправен, разобран на запасные части, покрывается пылью в гараже.

Уплачивать налог должны не только автовладельцы, но и собственники иных разновидностей механического транспорта:

• мотоциклов, мотороллеров;
• моторных лодок, морских, речных, воздушных судов;
• сельхозтехники.

Подобный тип налогообложения относят к региональным: сколько оплачивать в год, решают местные власти. Из-за этого ставка может изрядно отличаться для аналогичных авто в разных российских регионах.

Это хорошо заметно по таблице, в которой указаны ставочные показатели в разных субъектах РФ.

В статье 358 НК РФ указываются виды технических средств, за которые можно не выплачивать налоговый взнос. Среди них маломощные машины инвалидов, угнанные авто, суда, использующиеся в рыболовецкой сфере или добыче морских животных.

Кому положены льготы

Есть категории населения, пользующиеся льготами, то есть те, кто не платит транспортный налог по спецусловиям. Их списки также разнятся по областям.

К примеру, в Москве налог на машину не вносят:

• люди с инвалидностью 1 и 2 групп;
• многодетные семьи с тремя и более детьми;
• участники боевых действий;
• испытатели ядерного и иного опасного оружия.

В этот перечень входят и ветераны труда, но только те, кто имеет специальный значок, а так же ордена и медали. Звание могут присвоить только при достижении определенного стажа: у мужчин – 40 лет, у женщин – 35 лет.

Для полного либо частичного освобождения от автоналога людям, входящим в спецкатегории, потребуется подать заявление на получение льготы в ближайшую налоговую инспекцию.

Для пенсионеров льготы в столице не предусмотрены. Они в полном объеме выплачивают автоналог за использование собственного транспорта. В других городах РФ люди, вышедшие на пенсию, могут иметь подобную льготу. Узнать о своем правовом положении они могут в ИФНС по месту регистрации.

Полное либо частичное освобождение от выплат для льготников направлено только на одно автотранспортное средство.

Существуют ограничения по мощностному показателю. Например, столичные жители, имеющие право на льготы, не выплачивают пошлину лишь на автомобили до 200 л. с. Если машина мощнее, то от выплаты сбора никуда не деться.

Как законным способом уклониться от уплаты транспортного налога

Налоговых выплат на авто можно избежать, причем вполне законно.

Есть несколько вариантов, как не платить налог за машину:

• Перерегистрируйте автотранспорт на близкого человека, являющегося льготником. Главное, чтобы тот был честным и порядочным. Управление автомобилем может вестись по доверенности.
• Оформите документально то, что вы предоставляете услуги по обслуживанию людям с инвалидностью и применяете при этом автотранспорт. Для предотвращения проблем с законом у ИП следует осуществлять социальную предпринимательскую деятельность в реальности.
• Зарегистрируйте автомашину на иностранца. Автотранспорт, на котором есть заграничные номера, не входит в список объектов, подвергающихся обложению налогом.
• Переоформите автотранспортное средство на ребенка. Налоговые выплаты могут начисляться только после того, как вашему сыну либо дочери исполнится 18 лет. Если вы родитель двоих и больше детей, то лучше всего оформить авто на младшенького, чтобы осталось больше времени до его совершеннолетия.
• Если вы многодетный родитель, то выплаты по автоналогу не будут взиматься. В некоторых регионах многодетными считают семьи с тремя детьми, а где-то для получения статуса нужно иметь пятерых детей. Но не обязательно родных. Семьи с несколькими приемными детками тоже считаются многодетными.

Начисление налогового сбора осуществляется по прописке владельца авто. Неплохим способом не платить является получение временной регистрации в регионе с пониженным коэффициентом налогообложения, например, в Ингушетии, Дагестане, Крыму. Это выгодно, если вы собственник крутого авто с большими мощностями.

После смены автомобилистом регистрации, ему надлежит в десятидневный срок отправить заявку об изменении данных в ГИБДД, заплатить государственную пошлину и получить новые бумаги.

Налоговый сбор начисляется лишь на транспорт, состоящий на учете в госинспекции. Можно избежать обязательных платежей, если снять автомашину с регистрации, чтобы утилизировать ее.

Для этого автотранспорт обязан быть:

• в полной комплектации
• на ходу;
• старше шести лет;
• в собственности у владельца больше полугода.

А если вы не гонитесь за статусностью и скоростью, лучше всего приобрести отечественный автомобиль либо машину с мощностью движка не более 70 л. с. В некоторых субъектах РФ при эксплуатации такого транспорта положены льготы.

Можно ли уменьшить размер налога

Еще одним вариантом, как меньше платить, является замена движка менее мощным. Уменьшение числа лошадиных сил в новом оборудовании приведет к снижению обязательных выплат. Но процедура замены требует изменений данных о машине в ГИБДД и налоговом органе.

Как это сделать правильно:

1. Выбираете двигатель с «чистыми» документами и с возможностью вмонтировать в вашу автомашину.
2. Получаете в ГИБДД разрешение на конструктивные изменения в автомобиле.
3. Меняете мотор в сертифицированной автомастерской. Специалист должен выдать подтверждающие документы.
4. Оплатив госпошлину, проходите техпроверку в госинспекции. Получаете свидетельство, что авто отвечает требованиям безопасности.

Затем вы направляете заявление на смену регистрационной информации и указываете другую мощность в СТС и ПТС. Не стоит забывать: прежде чем устанавливать мотор, потребуется получение разрешения в ГИБДД. Если провести замену двигателя без этого, исправление данных в ПТС невозможно.

После получения документов с внесенными поправками, идите с ними в налоговый орган. Обновленные данные направляются из ГИБДД в ФНС без вашего участия. Но есть вероятность того, что информация не дойдет до адресата, соответственно сумма выплат будет как раньше. Чтобы избежать проблем, стоит посетить налоговую самому.

Уменьшение мощности двигателя для авто старше 10 лет

С течением времени мощность движка автотранспорта сильно снижается. Если автомобилю больше 10 лет, необходимо пересмотреть его мощностные показатели. Их документальное уменьшение значительно снизит оплату. Но процедура потребует временных и финансовых затрат.

Как правильно ее провести:

1. Пройдите независимую техническую экспертизу вашего авто. По итогам проверки вы получите заключение, где кроме других параметров будет указана реальная мощность мотора автотранспорта.
2. Соберите документы. Помимо заключения, понадобится паспорт РФ и заявление на изменение регистрационных данных, ПТС, СТС. За последние услуги дополнительно нужно будет заплатить две госпошлины.
3. Предоставьте документацию в госинспекцию.

После исправления информации о мощности в документации, важно проконтролировать, чтобы об этом узнала налоговая инспекция. Не дожидаясь «гаишников», предоставьте в ИФНС по месту регистрации копии обновленных документов на автотранспорт.

Если у автомобиля иностранные или транзитные номера

Еще один метод, как избежать транспортного налога, – использовать зарубежные номерные знаки. На подобные авто не действует российское налоговое законодательство, соответственно они не подлежат обложению пошлиной.

Налоговый сбор будет оплачен в казну той страны, где зарегистрирована машина. Если человек – подданный иного государства, либо пользуется зарубежным автомобилем по доверенности, то ему не нужно выплачивать автоналог в РФ.

Это довольно выгодная схема неуплаты, правда, нужно выбрать страну, где налог включен в цену на топливо, например, Китай. Учтите, что управление иностранной машиной на территории РФ разрешено всего полгода, иначе владельца автомобиля оштрафуют на сумму до 2000 рублей. По завершению полугодового срока собственник транспорта обязан либо вновь пересечь границу со страной, где зарегистрирован автомобиль, либо переоформить ее в РФ.

Раньше, чтобы обойти необходимость выплат государству, применяли транзитные номера. Ими заменялись обычные после снятия автотранспорта с регистрации. В 2013 правила изменились. Теперь получение номеров «транзит» автовладельцем возможно лишь тогда, когда он продал транспортное средство иностранцу, чтобы тот мог покинуть российскую территорию.

Если автомобиль был снят с учета по другим причинам, например, для утилизации, получить транзитные знаки не получится. Кроме этого, если собственник авто не сдаст старые номера, их объявят в розыск.

Поскольку управление автотранспортным средством, не состоящим на учете, законодательно запрещено, то человека, нарушившего это правило, оштрафуют на сумму до 800 рублей. При вторичном нарушении собственника авто накажут штрафом в 5000 рублей. Кроме того, автовладельца могут лишить удостоверения водителя на период от одного до трех месяцев.

Как быть при продаже автомобиля

Если старый автовладелец снимает автотранспорт с учета, а новый регистрирует ее на себя, то обязанность по оплате дорожного сбора переходит к последнему.

Перерегистрировать машину необходимо в десятидневный срок с момента передачи.

Но если свежеиспеченный хозяин машины не поторопится с постановкой на учет, автомобиль может так и числиться на его предыдущем владельце с необходимостью оплаты налога.

Как избавиться от выплат за проданную машину:

1. Напишите заявление о прекращении регистрации по причине отчуждения.
2. Возьмите этот документ, а также гражданский паспорт и отправляйтесь в ГИБДД.
3. После этого машина будет снята с регистрации, и вам больше не придется отдавать деньги государству за уже чужой автомобиль.

Чтобы рассчитать сумму налога, нужно умножить ставку на 100 и на количество месяцев владения.

Важный момент: раньше при расчете отчислений налоговые специалисты округляли до полного месяца, когда владелец регистрировал новое авто или снимал с регистрации. Сейчас же действует иное правило.

Если владелец зарегистрировал автомобиль после 14 числа или снял с регистрации до 14-го, эти месяцы налоговый орган не засчитает.

В обратной ситуации придется оплачивать неполные месяцы владения транспортом, как целые.

К примеру, вы приобрели автомобиль 12 февраля 2019 года. Если вы не будете торопиться и подождете с регистрацией до 15 числа, то налог за этот месяц вам засчитан не будет.

И законодательно вы вправе оформлять свою машину в продолжение десяти суток.

Если вы решите продать машину, например, через полгода, постарайтесь сделать это в начале августа, тогда вам насчитают налоговые выплаты всего за пять месяцев.

Если машина в угоне

Статья 358 Налогового Кодекса сообщает, что при угоне транспорта налоговые обязательства между государством и владельцем прекращаются до тех пор, пока транспортное средство не обнаружат.

Надо ли оплачивать налоговые сборы на автотранспорт? Нет, автовладелец за период поисков не заплатит ни копейки.

В ОВД возбудят уголовное дело, а заявителю дадут документальное подтверждение о том, что машина угнана. После того как вы его получите, необходимо направить оригинал этой справки в налоговый орган. Транспортную пошлину не будут начислять в течение всего периода, пока автотранспорт находится в розыске.

Приобретение транспортного средства по договору о лизинге

При приобретении автомобиля по контракту о лизинге, можно не выплачивать дорожный сбор. Его будет оплачивать тот, на кого зарегистрирована автомашина, то есть лизинговая фирма.

Получается, что лизингополучатель не несет никакой ответственности по выплате до момента истечения срока действия договора. Это еще один вполне законный вариант не вносить выплаты за машину.

Какая ответственность предусмотрена за неуплату налога

Крайний срок оплаты для владельцев частного автотранспорта – 1 декабря последующего за отчетным года. Если налог большой, выплачивать его лучше по частям до этого момента, чтобы не допустить просрочки. Если выплата не поступит в нужный срок, начнут начислять пени за каждый просроченный день. Ее размер составит 1/300 от ставки рефинансирования Центробанка РФ.

https://www.youtube.com/watch?v=zAuwTdK6Z-8

Длительная неуплата грозит штрафами величиной до 40 процентов от суммы долга и судебными разбирательствами с представителями налогового органа.

При задолженности больше 3000 рублей и отсутствии выплат в продолжение полугода специалисты налогового органа вправе подать судебный иск, чтобы взыскать долг принудительно. Владельца, который прячет свой автомобиль, могут оштрафовать на 100000 рублей и более. Злостным неплательщикам грозят исправительные работы сроком до трех лет, и даже уголовное наказание.

Способы уплаты различны. Погашение можно осуществлять:

• в банкоматах;
• в кассах банков;
• через терминалы;
• в почтовых отделениях.

Можно воспользоваться электронными кошельками, перевести финансовые средства через личный налоговый кабинет. Кстати, многие финучреждения предлагают оплату налога с помощью своего интернет-банкинга.

Законен ли транспортный налог? Однозначно да, пока не приняли изменений в НК РФ. Но при желании и умении, возможно несколько снизить суммы налоговых обязательств, используя вышеописанные методики.

Другие материалы на нашем канале. Отзывы клиентов о:МФК ЗаймерМФО Миг кредит

Пени и штраф за неуплату транспортного налога за машину

Последнее обновление 2019-03-06 в 11:12

В условиях современных реалий у большинства россиян расходы и доходы примерно равны и возникают ситуации неоплаченного транспортного налога — в связи с нехваткой средств либо нехваткой времени. Возникает вопрос — чем это грозит, каково наказание за неуплату налога за авто и как его минимизировать, будет ли начисляться пеня за просрочку транспортного налога?

Что будет, если не платить налог за машину?

В НК РФ предусмотрен термин «налоговая ответственность», который применяется в случае нарушения фискального законодательства гражданами. В НК РФ есть отдельная глава — № 16 — о видах санкциях и ответственности при различных неправомерных действиях участников налоговых отношений.

Последствия за неуплату транспортного налога физическим лицом указаны в ст.122 НК РФ:

• штраф за неуплаченный транспортный налог или частично оплаченный в размере 20% от суммы, подлежащей уплате в бюджет;
• в размере 40% — при умышленном уклонении от уплаты.

Пример 1

Константин Песков не успел вовремя оплатить налог за свой катер. Сумма налога составляет 5 000 рублей. Он был привлечен к ответственности по статье неуплаты транспортного налога физическим лицом. Размер штрафа: 20% × 5 000 = 1 000 рублей.

Важно! Умысел лиц определяется строго по разъяснениям ФНС в письме № ЕД-4-2/13650@ от 13 июля 2017 года. В случае неуплата транспортного налога физическому лицу редко грозит повышенный размер штрафа, т. к. физические лица вряд ли будут применять мошеннические схемы для избежания таких небольших сумм.

Штраф начисляется не всегда — это остается на усмотрение налогового органа. Но в случае просрочки действует еще одно наказание, установленное ст.75 НК РФ, т. н. обеспечительная мера — пеня на транспортный налог, которая начисляется, пока вы не погасите долг.

Как рассчитать пени по транспортному налогу?

Пеня по транспортному налогу — это процент от долга, который начисляется каждый день, начиная со следующего после просрочки. По ст.75 размер неустойки составляет одну трехсотую от ставки рефинансирования Центробанка, а та на сегодняшний день тождественна ключевой ставки.

При расчете пени по транспортному налогу берется значение, действовавшее на момент нарушения срока уплаты.

Пример 2

Константин Песков не заплатил вовремя налог в 2018 году в сумме 5 000 рублей и уплатил его 1 марта 2019 года. Значит, ИФНС будет использовать ключевую ставку, которая была принята по состоянию на 1 декабря 2018 года.

Вот размеры ключевой ставки согласно информации Центробанка:

Пеня: 7,5 × 1/300 = 0,025 и 7,75 × 1/300 = 0,026

Начисление происходит только за рабочие дни, следовательно, всего просрочено: 87 дней. Из них 10 дней — по ставке 7,5. А 77 дней — по ставке 7,75.

Неустойка за весь период: 5 000 × 0,025% × 10 = 12 рублей, 5 000 × 0,026% × 77 = 100 рублей, всего: 112 рублей.

Как видите, если сумма небольшая, то и пеня незначительная, но она увеличивается каждый день, а если не платить годами, то возрастет до существенного размера. Пени по транспортному налогу нужно оплачивать по тем же реквизитам, что и налог, кроме КБК. Чтобы оплатить правильно, дождитесь от ИФНС письма с уведомлением — в нем будут указаны и суммы неустойки, и реквизиты.

Форма письма в случае пени — требование. Если сумма по требованию превысит 3 000 рублей, то в отношении вас могут начать меры принудительного взыскания долгов, включая обращение в суд, блокировку счетов и даже арест имущества для погашения задолженности за счет ваших ценностей.

Бытует мнение, что пени за транспортный налог более 3 лет списываются, однако судебные приставы, действительно, могут закрыть исполнительный лист, а затем возобновить дело.

По НК РФ списываются налоги за периоды, после которых прошло больше 3 лет: по ст.52 НК РФ вам могут выслать уведомление только за 3 последних года.

А вот штрафы и пени, как правило, продолжают начисляться и вменяться в уплату, причем они могут начисляться как раз за те недоимки, которые уже списаны.

Важно!

За каждый отдельный долг вам будет начисляться отдельная пеня.

Пример 3

Многие полагают, что если не платить транспортный налог на машину 3 года, то он просто будет списан. На самом деле все не так просто. В НК РФ указаны строгие сроки направления ИФНС вам писем:

• сначала уведомление;
• после просрочки в течение 10 дней ИФНС сообщит вам о наличии долга;
• затем вам поступит требование в течение 3 месяцев с даты просрочки; если ваша задолженность меньше 500 рублей, то требование высылается в течение года со дня просрочки;
• требование необходимо исполнить в течение 8 дней либо в срок, указанный в письме;
• если вы не отреагировали на требование, то дальнейшие действия ИФНС зависят от суммы недоимки; меньше 3 000 рублей — никаких действий не предпринимается, пока сумма не превысит этот лимит либо не пройдет 3 года; больше 3 000 — ИФНС вправе начинать взыскание долга:
• в течение полугода после просрочки по первому требованию ИФНС подает иск в суд для принудительного взыскания долга;
• если прошло 3 года, а задолженность так и не превысила 3 000 рублей, то иск подается в течение полугода с даты, когда начал исчисляться трехлетний период.

Вместе с иском на взыскание ИФНС может ходатайствовать об аресте вашего имущества в целях гарантии.

Важно!

В случае уважительных причин неуплаты налогов и пеней, вы можете подать в инспекцию заявление о предоставлении отсрочки либо рассрочки согласно ст.64 НК РФ.

Таким образом, срок давности по пени по транспортному налогу не имеет четких границ, но зато есть строгий период для подачи налоговой иска в суд, и если этот срок будет пропущен без уважительной причины, взыскать с вас долги не смогут.

Итоги

1. Если не заплатить вовремя транспортный налог, вам грозят штраф и пеня.

2. Пеня начисляется за любую просрочку за каждый день вплоть до погашения недоимки.

3. Если размер общего долга превысит 3 000 рублей, с вас могут взыскать просроченные суммы через суд.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Что будет, если не платить транспортный налог — подает ли налоговая в суд за неуплату

Оплата транспортного налога — не что иное, как пополнение регионального бюджета РФ. И все уже давно привыкли, что раз в год необходимо платить за автомобиль.

Однако налоговые ставки в регионах меняются настолько часто, что количество людей, которые осознанно не платят транспортный налог, не уменьшается.

Сегодня мы поговорим о том, что будет за неуплату транспортного налога в 2020 году и есть ли в отношении ТН срок давности.

Как начисляется пеня за неуплату транспортного налога

Оплатить автоналог следует до 1 декабря того года, что следует за истекшим налоговым периодом. То есть, в 2020 году мы платим за 2019 год.

Налог подлежит уплате налогоплательщиками — физическими лицами в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Абзац 3 части 1 статьи 363 НК РФ

Одно из последствий просрочки платежа, которое будет назначено в первую очередь, — это пеня. Назначается она за каждый календарный день просрочки.

Какой штраф за неуплату транспортного налога в 2020 году

Кроме пени, автовладельцу, который не выплатил ТН полностью и в срок, грозит штраф в размере 20% от суммы задолженности.

Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) в результате занижения налоговой базы (базы для исчисления страховых взносов), иного неправильного исчисления налога (сбора, страховых взносов) или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налоговых правонарушений, предусмотренных статьями 129.3 и 129.5 настоящего Кодекса, влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).

Часть 1 статьи 122 НК РФ

Размер штрафа может достигнуть и 40% от неуплаченной суммы, если налоговая решит, что вы не платили налог умышленно.

Деяния, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, совершенные умышленно, влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).

Часть 3 статьи 122 НК РФ

Если вы купили автомобиль и в следующем году не получили налоговое уведомление по ТН за это авто, по закону вы обязаны предоставить копию СТС в налоговую по месту жительства до 31 декабря. В противном случае вас также ожидает штраф.

Порядок взыскания налоговой задолженности через суд

В случае частичной или полной неуплаты налога, с физлица будет производиться взыскание необходимой суммы через суд.

Если иное не предусмотрено пунктом 2.1 настоящей статьи, в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок производится взыскание налога в порядке, предусмотренном настоящим Кодексом. (в ред. Федерального закона от 08.06.

2015 N 150-ФЗ)
Взыскание налога с организации или индивидуального предпринимателя производится в порядке, предусмотренном статьями 46 и 47 настоящего Кодекса.

Часть 2 статьи 45 НК РФ

Давайте рассмотрим порядок взыскания ТН согласно ст. 48 НК РФ.

Обнаружив должника, в течение 3 месяцев или в течение года (для долгов менее 500 руб.) ФНС обязана направить ему требование об уплате задолженности. В требовании будет указана полная сумма долга, включая пени и соответствующие штрафы за просроченный платеж. На оплату долга предоставляется 8 дней.

Если должник проигнорировал требование и не перечислил средств в налоговую в этот срок, то в течение полугода с просрочки налоговая подает в суд за неуплату ТН, чтобы взыскать долг за счет имущества автовладельца.

Налоговая вправе требовать взыскания задолженности через суд, только если общая сумма долга по штрафам, налогам и пени превысила 3000 руб. Требовать через суд выплаты задолженностей на сумму менее 3000 руб. можно только по истечении 3 лет после просрочки оплаты.

Суд рассматривает заявление на взыскание задолженности без присутствия сторон и выносит судебное решение. Судебное решение передается приставам-исполнителям, которые будут заниматься принудительным взысканием долга за счет имущества неплательщика.

При налоговых задолженностях взыскание обращается на имущество должника в таком порядке:

1Денежные средства на счетах в банке, а также электронные денежные средства;

2Наличные денежные средства;

3Имущество, которое передано по договору во владение другим лицам, без права владения им при расторжении таких договоров;

В случае наложения ареста на имущество, которое не является денежными средствами, задолженность будет считаться погашенной после реализации данного имущества и внесения вырученных средств в казну.

Юридическая консультация

Получите квалифицированную помощь прямо сейчас! Наши адвокаты проконсультируют вас по любым вопросам вне очереди!